1. Einleitung

Der Fachbeitrag analysiert systematisch ausgewählte OFAC Settlement Agreements der Jahre 2019 bis 2024, um Muster und Risikoindikatoren zu identifizieren, die für europäische Unternehmen sanktionsrechtlich relevant sind. Neben den rechtlichen Grundlagen werden die praktischen Auswirkungen auf die Gestaltung von Internal Compliance Programmes (ICP) untersucht. Der Text zeigt, dass US-Sanktionsvorschriften auch außerhalb der USA beachtet werden müssen, sobald Unternehmen mit US-Personen, -Technologien, -Finanzsystemen oder -Waren in Berührung kommen. Zudem verweist der Beitrag auf eine zunehmende Konvergenz von Compliance-Anforderungen, die sowohl europäische als auch US-amerikanische Standards in interne Kontrollsysteme integrieren müssen. Die untersuchten Verfahren offenbaren, dass Sanktionen längst nicht mehr auf klassische Rüstungsgüter oder Dual-Use-Produkte beschränkt sind, sondern nahezu alle Wirtschaftsbereiche betreffen können. Der Fachbeitrag bietet konkrete Leitlinien für den Aufbau wirksamer Compliance-Strukturen und ist damit sowohl für Juristen als auch für Geschäftsführer und Risikomanager von großer praktischer Relevanz.