Kreditwesengesetz

Harald Patt, CEO der Börse Stuttgart Digital Exchange (BSDEX), über Kryptowerte und Anlegerinteresse, Kooperationen im Krypto-Handel sowie zur Zukunft des Krypto-Standorts Deutschland.

Die Distributed-Ledger-Technologie (DLT) gilt als zukunftsweisend für die Finanzwelt. Dennoch hält sie nur langsam Einzug bei Finanzinstituten. Eine Studie an der Hochschule Hannover hat untersucht, welche Faktoren bremsen.

Kryptowährungen sind aus dem finanziellen Ökosystem nicht mehr wegzudenken. Allerdings sind sie mit hohen Risiken verbunden. Deshalb schnüren Behörden an Regulierungspaketen, die vor Betrug schützen sollen.

Kryptowährungen haben mittlerweile ihren festen Platz im finanziellen Ökosystem gefunden. Doch die Anlage in die Assets ist mit hohen Risiken verbunden. Nun soll die Regulierung von Bitcoin & Co. strenger werden. © Bildwerk/stock.adobe.com …

Das Rüstzeug geeigneter Kandidaten für Führungaufgaben in Geldhäusern umfasst harte und weiche Kompetenzen. Hinzu kommen die regulatorischen Herausforderungen im Besetzungsprozess, die vor allem an der Größe und Systemrelevanz des jeweiligen Hauses orientiert sind.

Für den Schutz von Verbrauchern vor Benachteiligungen im wirtschaftlichen Leben gibt es zahlreiche Vorschriften, an die sich Unternehmen zu halten haben. Besonders strenge Regeln gelten für Banken und Sparkassen.

Der Zusammenschluss zweier Geldhäuser kann zu einer Erfolgsstory werden, wenn die Mitarbeitenden bei den Plänen eine große Rolle spielen. Das zeigt das Beispiel der Merkur Bank, die 2019 die Bank Schilling übernommen hat und seitdem als Merkur Privatbank auftritt.

Die Interne Revision hat die Aufgabe, die Wirksamkeit und Angemessenheit des Risikomanagements im Allgemeinen und des internen Kontrollsystems im Besonderen zu überwachen und zu beurteilen. Dazu gehört auch die Prüfung der Ordnungsmäßigkeit aller …

Betriebe, die wachsen wollen, müssen investieren. Dazu fehlt ihnen aber häufig die notwendige Liquidität. Unterstützung können Unternehmer bei ihrer Hausbank bekommen. Voraussetzung für die Kreditvergabe sind vor allem eine gute Bonität sowie eine …

Wahrscheinlich hat sich der eine oder andere Arbeitgeber schon selbst dabei beobachtet, wie er oder sie Namen von aktuellen Bewerbern1 in Suchmaschinen im Internet eingegeben hat. Gerade in Zeiten, in denen nahezu jeder über einen …

Andrea Taler hat vor wenigen Wochen ihre Ausbildung zur Bankkauffrau begonnen. In einem Gespräch informiert sie nun der Ausbildungsleiter ihres Geldhauses über das Geschäftsmodell der Universalbanken in Deutschland.

Die Distributed Ledger- bzw. Blockchain-Technologie führt zu einer zunehmenden Dezentralisierung von Finanzdienstleistungen, die weitgehend ohne die Einschaltung von Finanzintermediären angeboten werden können. Dazu trägt wesentlich die …

Entsprach die Soziale Marktwirtschaft jemals der Intention von Ludwig Erhard, dem Wirtschaftsminister, Bundeskanzler und Vater des Wirtschaftswunders? Skepsis ist angebracht. Es fehlte nicht nur ein klares Konzept. Vielmehr ist die Realisierung …

Zwar haben vor allem Sparkassen und Genossenschaftsbanken einen Erfahrungsschatz an Fusionen, doch Routine kehrt nicht ein. Emotionen und unterschiedliche Ausgangssituationen lassen bei Zusammenschlüssen Fallstricke entstehen. Und dann kommt auch …

Die überarbeiteten Richtlinien MiFID II und MiFIR sollen die Transparenz und Funktionsfähigkeit des stetig wachsenden Markts für strukturierte Produkte verbessern. Ein Rechenbeispiel eines Faktorzertifikats zeigt, dass Anlageberater ihre Kunden …

This paper investigates how multinational banks use internal debt to shift profits to low-taxed affiliates. Using regulatory data on multinational banks headquartered in Germany, we show that banks use this tax avoidance channel more aggressively …

Bei Auslagerungsaktivitäten schauen Regulierer und Aufsicht seit einiger Zeit genauer hin. Auch die zunehmende Digitalisierung hat Folgen für das Sourcing. Zusätzlich unterzieht die Corona-Pandemie die Konzepte nun einem Praxistest.

Immer mehr Roboter kümmern sich um die Kundenanfragen bei Geldhäusern. Als automatisierte Chatbots stehen sie ständig zur Verfügung und können verlässlich antworten. Auch den Umgang mit sensiblen Daten haben sie gelernt.

Digitale Wirtschaft und Tokenökonomie führten in der jüngsten Vergangenheit nicht nur zu einem informationstechnologischen Fortschritt in Deutschland, sondern auch zu bisher ungeklärten und gerade deshalb spannenden rechtlichen Fragestellungen.

Frank Ackermann, geschäftsführender Gesellschafter von SDG Investments, über zukunftsweisende Projektfinanzierungen sowie Geldanlagen mit Sinn und Rendite.

Finanzinstitute auf der ganzen Welt sollen sicherer werden. Jedoch müssen vor allem europäische Banken mit strengeren Anforderungen rechnen. Die Geldhäuser hierzulande sind aber noch mit der Umsetzung oder Überarbeitung bereits gültiger Regeln beschäftigt und bereiten sich auf Basel IV vor.

Banken und Sparkassen müssen ihre Kooperationsmodelle überprüfen. Die deutschen und die europäischen Finanzaufseher wollen insbesondere Fintechs sowie IT-Dienstleister unter die Lupe nehmen. Künftig werden für alle Outsourcinganbieter strengere Vorgaben gelten.

In Deutschland wurde erstmals der antizyklische Eigenkapitalpuffer für Banken aktiviert. Die Eigenkapitalanforderungen wurden um den kleinstmöglichen Schritt erhöht. Außerdem erfolgt die Umsetzung im Vergleich zu anderen europäischen Ländern …

Eine effektive Bankenaufsicht trägt dazu bei, ein stabiles und funktionsfähiges Finanzsystem zu gewährleisten. In Europa wurden dazu zahlreiche Behörden geschaffen. Dennoch besteht die Gefahr einer neuen Bankenkrise.

Im Sommer starten viele Schulabgänger eine Ausbildung. Die Vergütung wird nicht bar ausgezahlt, sondern überwiesen. Daher benötigen Berufseinsteiger ein Konto. Was bei Minderjährigen dabei zu beachten ist.

Die EZB überwacht direkt nur die als bedeutend eingestuften Institute. Das sind vor allem Institute oder Institutsgruppen, deren Gesamtwert der Aktiva 30 Milliarden Euro beziehungsweise 20 Prozent des nationalen Bruttoinlandsprodukts übersteigt und …

Adalbert Freiherr von Uckermann, Geschäftsführer von HQ Trust, über exklusive Zugänge zu alternativen Investments, die Digitalisierung des Kundenkontakts und den Wunsch nach einer halben Tonne Gold.

Intelligente IT macht große Fortschritte, birgt aber auch existenzielle Risiken. Nun klinkt sich die Finanzaufsicht in die Diskussion ein. Sie will verhindern, dass Bankmitarbeiter Verantwortung für Entscheidungen an Algorithmen delegieren.

Viele Folgen der globalen Erwärmung sind bislang nur schwer absehbar. Unausweichlich erscheinen hingegen die steigenden Kosten für die Wirtschaft. Darüber sollten sich Geldhäuser bewusst werden und frühzeitig vorsorgen.

Zu den Bestandteilen des Eigenkapitals gehören auch Rücklagen. Sie können offen sein und auf der Passivseite der Bilanz ausgewiesen werden oder verdeckt sein und bei der Bewertung von Vermögens- und Schuldenposten entstehen.

Vor zehn Jahren führte die Pleite der US-Investmentbank Lehman Brothers zur globalen Finanzmarktkrise. Mittlerweile werden Geldhäuser stärker reguliert. Doch fraglich bleibt, ob die Märkte nachhaltig stabil sind und die Institute künftigen Schocks …

Die Pleite der Investmentbank Lehman Brothers am 15. September 2008 löste eine globale Finanzkrise aus. Dies kann als außergewöhnliches Ereignis interpretiert werden, aber auch als eine Krise des Systems.

Bitcoin und andere virtuelle Währungen erfahren eine wachsende Bedeutung. Sie sind kein Geld, aber werden von einem größer werdenden Nutzerkreis als Zahlungsmittel und Vermögensanlage verwendet. Notenbanken und Aufsichtsbehörden haben aber Risiken identifiziert und sehen Regulierungsbedarf.

Verantwortungsvolle Unternehmen richten ihre Aktivitäten an sozialen, ökologischen und gesellschaftlichen Kriterien aus. Das lohnt sich langfristig, denn damit steigt das Vertrauen von Öffentlichkeit und Anlegern.

Deutschland ist ein Land der Versicherungen. Sogar beim Vermögensaufbau dominieren Policen. Doch das ändert sich allmählich, auch weil der Gesetzgeber das so will. Vermittler brauchen eine 34f-Zulassung.

Die Wertermittlung von Kreditsicherheiten wird für Geldinstitute immer komplizierter. Auf Immobilien-Teilmärkten droht eine Blasenbildung, bei Auto-Krediten drückt die Diesel-Diskussion die Restwerte und in der Anlagenfinanzierung besteht …

Ein Versicherungsnehmer, der seine Lebensversicherung auf Rat eines Maklers zu Anlagezwecken an einen Aufkäufer veräußert hatte, klagte auf Schadenersatz. Das Landgericht hat die Klage abgewiesen.

Die Richtlinie über Märkte für Finanzinstrumente, Mifid II genannt, hält Banken und Sparkassen in Deutschland unter Spannung. Künftig müssen sie die Kosten für Vertrieb und Handel von Wertpapieren offenlegen. Dadurch könnte das Produktangebot für …

Auf der Suche nach dem Sinn im Berufsleben verlassen Mitarbeiter ihre Festanstellungen in Banken und Sparkassen. Manche nutzen einen günstigen Zeitpunkt und streichen eine attraktive Abfindung ein. Karriereberater können bei der Suche nach neuen …

Gremien in Kreditinstituten mussten bisher Berge von Papier austauschen. Moderne Tools organisieren die Arbeit von Vorständen und Kontrollorganen effizienter, kostengünstiger und trotzdem rechtlich sauber.

Die Gehälter von Bankvorständen erhitzen häufig die Gemüter. Seltener in den Blick der Öffentlichkeit gerät, wie viel Mitarbeiter in den Ebenen darunter verdienen. Ihr Salär hängt von ihren Aufgaben ab.

Nach der Umsetzung der EU-Richtlinie gelten in der Bundesrepublik neue Vorschriften für Baudarlehen. Was sich für Bankmitarbeiter und ihre Kunden ändert und welche Ergänzungen geplant sind.

Das Kreditwesengesetz zählt als Grundgesetz für Banken und Sparkassen zu den zentralen Regelwerken für Geldhäuser. Es wurde als Reaktion auf die Finanzkrise im Jahr 1934 beschlossen und trat 1935 in Kraft.

Andreas Dombret, Vorstandsmitglied der Deutschen Bundesbank, über die Digitalisierung von Kreditinstituten aus dem Blickwinkel der Finanzaufsicht, Vorschriften für Fintechs und Erleichterungen bei der Regulierung.

In diesem Beitrag werden zwei aktuelle Entwicklungen in der deutschen Verbraucherpolitik im Bereich der Finanzdienstleistungen aus ordnungsökonomischer Sicht diskutiert. Dabei handelt es sich einerseits um die Zuweisung der Zuständigkeit für den …

Die Richtlinie über Wohnimmobilienkreditverträge für Verbraucher wurde bei ihrer Umsetzung in deutsches Recht um neue Regelungen zur Kreditwürdigkeitsprüfung ergänzt. Die „außergewöhnliche“ Geldpolitik der Europäischen Zentralbank ist für den …

Weltweit müssen Banken Milliarden für ihr Fehlverhalten zahlen. Auch in Deutschland kommen weitere Sanktionen auf führende Institute zu. Die Finanzaufsicht will in Zukunft härter durchgreifen.

Leonhard Zintl, Vorstandsvorsitzender der Volksbank Mittweida, über die Zielfindung in der veränderten Welt, die Bedeutung von Unternehmenskultur und die Zusammenarbeit mit anderen Kreditinstituten.

▪ Die MaRisk genannten Vorgaben zur Risikobehandlung in Kreditinstituten werden in Rundschreiben der Finanzaufsicht veröffentlicht. ▪ Die Anweisungen ersetzen die bisherigen Regelwerke MaH, MaIR und MaK. ▪ Die Vorschriften gelten für alle …

„Do what you can do best and outsource the rest“; ist das die Ultima Ratio auch beim IT-Outsourcing? Geht es mithin inzwischen nicht mehr um die Frage des Ob, sondern allenfalls noch um die Klärung der Frage des Zuschnitts und der vertraglichen …

Die Privatsphäre von Verbrauchern ist ein schützenswertes Gut. Nur in Ausnahmefällen dürfen Geldhäuser vertrauliche Informationen ihrer Kunden an andere Institute oder an Behörden herausgeben.

Die Digitalisierung hat neue Kanäle für Finanztransaktionen eröffnet, die sich für Banken als echte Konkurrenz erweisen können. Digitale Beratungsangebote und Crowdlending bieten den Kunden Chancen, ihr Vermögen unabhängig von Banken zu verwalten …

Viele Förderprogramme drehen sich noch immer um Frauen, obwohl Diversity darüber hinausgeht. Wie es um die Bemühungen deutscher Geldinstitute steht.

Die zunehmende Digitalisierung gefährdet die Systeme von Banken und Sparkassen. Das Sicherheitsmanagement legt Maßnahmen zur Abwehr fest.

Finanzdienstleistungen sind unter einer Vielzahl von Gesetzen und unter einer weitgehenden Regulierung zu erbringen. Der rechtlich enge Rahmen stellt Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in Geldhäusern bei ihrer täglichen Arbeit immer wieder vor …

Privatanleger müssen besser vor Falschberatung geschützt werden. Doch die Reform der Finanzmarktrichtlinie lässt auf sich warten. Derweil drängen Fintechs in das Segment und machen den Bankberatern Konkurrenz.

Die Fintech-Evolution hat in den vergangenen Jahren zu einer Vielzahl innovativer Startup-Unternehmen geführt. Gleichzeitig sind etablierte Banken und Versicherungen gefragt, sich gegenüber den Veränderungen zu positionieren. Um die Bedeutung des …

Seit Januar 2016 gelten neue Haftungsregeln für Gläubiger von Banken. Marode Geldhäuser sollen nicht länger den Steuerzahler belasten. Doch noch ist unklar, über wie viele berücksichtigungsfähige Schuldtitel die Kreditinstitute verfügen.

Eine neue Richtlinie soll die Rechte von Darlehensnehmern stärken. Mit ihr kommt mehr Bürokratie auf Geldinstitute und Verbraucher zu. Dies könnte die Kredite für die Kunden verteuern.

Die Wohnimmobilienkreditrichtlinie soll die Rechte von Darlehensnehmern stärken. Mit ihr kommt mehr Bürokratie auf Geldinstitute und Verbraucher zu. Dies könnte die Kredite für die Kunden verteuern.

Mit der Unternehmensfinanzierung verdienen Banken und Sparkassen kaum noch Geld. Gleichzeitig drängen neue Wettbewerber in den Markt. Jetzt zählen die persönlichen Kontakte zu den Firmenkunden.

Der genossenschaftliche und der öffentlich-rechtliche Finanzsektor bestehen aus vielen regionalen Geldhäusern, ihren Zentralinstituten und Partnern. Sie bilden gemeinsam mit den Privatbanken Deutschlands Kreditwirtschaft.

Große Institute müssen ihr ehemals einträgliches Investmentbanking stark straffen. Eine Kooperation zwischen Hamburg und München könnte als Blaupause dienen und trotz der angespannten Lage Marktanteile gewinnen.

Um sich nach der Bankausbildung fachlich und persönlich weiterzuentwickeln, stehen den jungen Nachwuchskräften umfangreiche Fortbildungsmaßnahmen zur Verfügung. Aktuelle Qualifizierungsprogramme im Überblick.

Deutsche Kreditinstitute setzen biometrische Anwendungen noch selten ein. Einige Geldhäuser experimentieren, verweisen aber auf die fehlende Reife von Verfahren und auf Unklarheiten beim regulatorischen Rahmen. Datenschutzprobleme erschweren ebenfall

Wenn Institute IT-Services auslagern, tragen sie die Verantwortung, dass die Dienstleister die regulatorischen Anforderungen einhalten. Die Orchestrierung der Provider sollte eine spezialisierte Organisation in der Bank übernehmen.

Gesetze einzuhalten, sollte eine Selbstverständlichkeit sein. Doch immer detailliertere Vorschriften machen es Banken schwer, den Überblick zu behalten. Dabei soll die vom Regulierer verordnete Compliance helfen. Sie kann zudem dazu beitragen, eine n

Der Einsatz von Statistik im Risikomanagement bietet Sicherheit durch mathematische Berechnungen. Doch die entstehenden Daten geben die Wirklichkeit nicht immer ausreichend wider. Heuristiken erzielen effizientere Ergebnisse.

▪ Die erfolgsabhängige Vergütung von Bankmitarbeitern wird von unterschiedlichen Vorschriften geregelt.

Obwohl auch bei Versicherungsunternehmen noch viel zu tun bleibt, sind sie bereits „weiter als Banken“, erklärt Michael Wagner, der beim Beratungsunternehmen Zeb für die digitalen Finanzprodukte zuständig ist. „Wer im Internet Akzente s

In Deutschland gibt es verschiedene Varianten von Bankkonten. Das Kontokorrentkonto ist die wichtigste Art für den bargeldlosen Zahlungsverkehr. Über dieses Konto werden sämtliche Ein- und Ausgänge abgewickelt. Es wird deshalb auch als

Das belegt auch die Studie „Industrialisierung der Assekuranz in einer digitalen Welt“, deren Ergebnisse Adcubum gemeinsam mit dem Institut für Versicherungswirtschaft der Universität St. Gallen im Frühjahr 2015 vorlegte. Demnach schrei

Vor dem Hintergrund einer globalisierten Wirtschaft ändern sich die Geschäftsprozesse von Unternehmen immer schneller, um mit Kundenwünschen und Marktanforderungen Schritt zu halten. Die Abhängigkeit von digitaler Technik steigt. Neue T

Die regulatorische Vorzugsbehandlung von Staatsanleihen steht zunehmend in der Kritik. Banken müssen für die staatlichen Verbindlichkeiten nach wie vor kein Eigenkapital vorhalten, und Restriktionen für Großkredite gibt es nicht. Diese Sonderbehandlu…

Neben den Eigenkapitalanforderungen schreibt Basel III auch bestimmte Größen für die Liquidität vor. Vor allem zwei Kennzahlen sollen hier für Stabilität und funktionierende Märkte sorgen: die Liquidity Coverage Ratio (LCR) und die Net

Angesichts ihrer enormen volkswirtschaftlichen Bedeutung werden Kreditinstitute umfassend reguliert. So müssen sie einerseits die Regulierungsinstitutionen wie etwa die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (Bafin) über die Ri

▪ Das Niedrigzinsniveau belastet die Bausparkassen.

Bei der Deutschen Bank gehört die Abteilung Legal & Compliance zusammen mit Abteilungen wie Finance, Audit, Tax oder Investor Relations zum zentralen Infrastrukturbereich. Dieser Bankbereich soll mit seinen strategischen, risikosteu

Da sich an den Kapitalmärkten indes vielfältige Marktteilnehmer bewegen, die zudem ganz unterschiedliche Produkte und Finanzinstrumente anbieten, hat sich zur Unterscheidung einzelner Marktsegmente eine Unterscheidung nach Farben in den

Sieben der 16 BSI-Mitglieder hatten zum Zeitpunkt der Befragung eine Zulassung als Kapitalverwaltungsgesellschaft (KVG), weitere vier hatten den Antrag gestellt. Bei ihren Zulassungsanträgen haben die Fondsinitiatoren laut BSI-Umfrage d

Banks are engaging in leasing activities at an increasing rate, which is demonstrated by aggregated data for both European and U.S. banking companies. However, little is known about leasing activities at the bank level. The contribution of this …

Der Begriff Compliance kommt aus dem anglo-amerikanischen Wirtschaftsrecht und leitet sich vom englischen Verb „to comply with something“ (etwas einhalten bzw. erfüllen) ab. Auch wenn bislang weder eine gesetzliche noch eine allgemein a

Das hybride Liefermodell besteht aus einer Kombination von Onshore- und Nearshore-Services sowie Offshore-Leistungen. An das Onshore-Center übergeben Finanzdienstleister in einem ersten Schritt in der Regel die Kernaufgaben. Dazu gehöre

Wichtig: Seit der Neuregelung des § 63 VVG sind Makler und Versicherungsvertreter zum Ersatz des Schadens verpflichtet, die sich aus der Verletzung der Pflichten gemäß der § § 60 ff. VVG ergeben! In der Praxis ist die Fülle der Pflichte

Gemäß den Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) und dem Kreditwesengesetz (KWG) hat jedes Kreditinstitut über eine Compliance-Funktion zu verfügen. Die Besetzung sowie ein Wechsel des Compliancebeauftragten innerhalb ein

Bedingt durch die Finanzmarktkrise ist das Interesse der Öffentlichkeit an den Risiken, die von Banken ausgehen, sprunghaft angestiegen. In ihren Risikoberichten informieren Banken über eingegangene Risiken, die Methoden zur Messung und Steuerung …

In Europa wurde deshalb eine Bankenunion auf den Weg gebracht, zu deren Kernelementen ein einheitlicher Abwicklungsmechanismus, der Single Resolution Mechanism (SRM), für nicht überlebensfähige Kreditinstitute gehört. Teil der Union sin

Durch das Gesetz zur Förderung der Steuerehrlichkeit wurde der automatisierte Abruf von Kontoinformationen seit 2005 kontinuierlich erweitert. Gesetzliche Grundlage für diese automatisierte Kontoabfrage ist § 24c Kreditwesengesetz (KWG)

Doch sind strengere Regeln oder gar Verbote wirklich der richtige Weg? Und wie muss der Vertrieb solcher Produkte geregelt sein? Denn die Schuld wird in solchen Fällen gern und schnell denjenigen in die Schuhe geschoben, die solche Anla

Es gibt neben IT-Security viele andere „wesentliche“ Risiken.

Verbraucher haben in Deutschland auch heute noch keine Verpflichtung, den Verdacht einer Geldwäsche den Strafverfolgungsbehörden zu melden. Ein privat verkaufter PKW kann durchaus in bar bezahlt werden, ohne dass das Bargeld unklarer He

Am 21. März 2014 legt Peter Samadias der Mainhauser Bank AG die Sterbeurkunde seines Vaters Marcel Samadias vor, der am 7. März 2014 verstorben ist. Er möchte von dessen Sparkonto 4.500 Euro abheben, um ein Auto zu kaufen. Der Verstorbe

Ineffektive Compliance-Kontrollen bergen hohe Risiken, werden in der Unternehmenspraxis jedoch häufig aus Kostengründen in Kauf genommen. Der vorliegende Beitrag stellt einen neuartigen Ansatz vor, der die Spezifizierung effizienter und effektiver Co…

Vor allem irritiert zeigte sich die Branche darüber, dass die ab diesem Jahr geltende Regelung, nach der das Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung das Verhältnis von eins zu eins beziehungsweise in Ausnahmen eins zu zwei nicht übe

Doch sind strengere Regeln oder gar Verbote der richtige Weg? Und wie muss der Vertrieb solcher Produkte geregelt sein? Denn die Schuld wird in solchen Fällen gern und schnell denjenigen zugeschoben, die solche windigen Produkte an die

Im Rahmen von Kundenbindungsprogrammen ist für den Erhalt gewisser Basisleistungen (zum Beispiel Newsletter) häufig nur die Mitgliedschaft im jeweiligen Programm erforderlich. Der Erhalt weitergehender Leistungen ist jedoch in der Regel

Neben den öffentlich-rechtlichen Abwicklern unterhalten auch Banken und Sparkassen interne Abteilungen, die sich mit dem Abbau notleidender Kredite befassen. Sie werden als interne Restrukturierungseinheit (IRU) oder einfach als „Nicht-

Diese rein quantitative Erfassung von Regelverstößen ist dem Bundesverband deutscher Banken (BdB) und der Deutschen Kreditwirtschaft (DK) ein Dorn im Auge. „Die Deutsche Kreditwirtschaft kritisiert die pauschale Erfassung von Beratern u

Based on a data set of nearly 43,000 personal loan applications from Germany, this paper empirically determines key factors of application fraud such as, for instance, the sales channel or the loan amount. This is done univariately as well as by …

Es wurde erkannt, dass derjenige, der Gewinnchancen hat, auch die damit verbundenen Risiken tragen können muss. Wesentliches Element diesbezüglich ist die Umsetzung neuer bankaufsichtsrechtlicher Standards im Rahmen von Basel III durch

Diese rein quantitative Erfassung von Regelverstößen ist dem Bundesverband deutscher Banken (BdB) und der Deutschen Kreditwirtschaft (DK) ein Dorn im Auge. „Die Deutsche Kreditwirtschaft kritisiert die pauschale Erfassung von Beratern u

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▪ Die Einführung des § 34f GewO zielt auf eine straffe Regulierung der freien Vertriebe und Finanzanlagenvermittler.

Das derzeitige makroökonomische Zinsumfeld stellt insbesondere Lebensversicherungsunternehmen vor anhaltende Herausforderungen. Im Banken- und Versicherungsbereich stehen mit Basel III und Solvency II neue Regulierungsregime vor der Einführung …

Die Umsetzung von IT-Compliance-Anforderungen ist eines der zentralen Themen für CIOs vieler Unternehmen. Aktuell existieren eine Vielzahl nd Vielfalt an gesetzlichen und regulatorischen Vorgaben an die IT. Durch diese Komplexität stellt die nachweis…

Nach § 18 Kreditwesengesetz (KWG) sind Kreditinstitute verpflichtet, sich bei einer Engagementhöhe von insgesamt mehr als 500.000 Euro vor einer Kreditgewährung die wirtschaftlichen Verhältnisse, insbesondere durch Vorlage der Jahresabs

Mehr als Dreiviertel von 500 befragten IT-Entscheidern sind der Meinung, dass die Verantwortung für die IT-Sicherheit bei Führungskräften auf Vorstandsebene liegt [

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]. Ist es daher — wie teilw

Regulatorische Vorgaben erfordern den Ausbau interner Kontrollsysteme zur Risikobegrenzung. Mangels quantitativer Bewertungsmethoden bezweifeln Unternehmen jedoch häufig ein positives Kosten-Nutzen-Verhältnis. Mit dem Return on Controls Invest (ROCI)

Die Überprüfung der IT ist nicht nur mit Blick auf einen korrekten Jahresabschluss ein wichtiges Element, um aufzuzeigen, ob die IT eines Unternehmens und ihr zugehöriges internes Kontrollsystem ordnungsgemäß, wirksam und wirtschaftlich arbeiten. Wei…

Die Banken und Versicherer haben aus ihren leidvollen Erfahrungen mit dem 50-prozentigen Schuldenschnitt gelernt. Sie haben ihr finanzielles Engagement in Griechenland aufgrund nicht mehr kalkulierbarer Risiken drastisch heruntergefahre

Zu den Derivaten zählen Optionen (Kaufoder Verkaufsrechte auf Aktien), Futures (Termingeschäfte mit Aktien oder Rohstoffen) und Swaps (Austausch von Zahlungsströmen – Zinsen, Devisen etc. – an einem festgelegten zukünftigen Zeitpunkt).

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Viele vermittelnde Finanzdienstleister arbeiten zwischenzeitlich als „gebundene Agenten” unter einem Haftungsdach. Sie nutzen die Lizenz des Haftungsdachgebers (Ausnahmeregelung nach § 2 Absatz 6 S1 Nummer 8 KWG) zur Vermittlung von Fin

Mit den sozialen Medien gehen allerdings – gerade im Hinblick auf die rechtlichen Rahmenbedingungen stark regulierter Branchen wie der Finanzwelt – auch gewisse Risiken einher. Tatsächlich steckt Social Media gerade in rechtlicher Hinsi

Um geschlossene Fonds, die unternehmerische Beteiligungen mit der damit verbundenen Möglichkeit eines Kapitalverlusts sind, auf Augenhöhe mit anderen Anlagen zu bringen, wurde mit der neuen Regelung auch die Prüfung durch die BaFin erwe

Bitcoins bewegen seit Anfang 2009 die Gemüter: Wie ist das System zu bewerten? Welche Risiken birgt die Nutzung als Zahlungssystem — und was steckt technisch dahinter? Die Autoren stellen das Bitcoin-Verfahren vor und wagen eine erste Einschätzung.

Hätte eine Trennung von Investment- und Geschäftsbanking die Finanzkrise verhindern können? Vieles spricht dafür. So hätte die Verringerung der Interdependenzen zwischen den Banken sowie die Abschirmung des Geschäftsbankings und die dadurch ermöglich…

Diesen Systemfehler korrigiert die EU-Kommission nun. Laut „Börsen-Zeitung“ sieht der vorläufige Entwurf für eine Richtlinie zum Krisenmanagement und zur Bankenabwicklung umfassende Eingriffsrechte für die Aufsichtsbehörden vor (Anmerku

Das kann man bei der Netbank wahrlich nicht behaupten. Wie Vorstand Ralf Bloß berichtet, kommt bei seinem Institut ein Mitarbeiter auf 5.000 Kunden: Ganze 32 Mitarbeiter betreuen 165.000 Kunden. Wie geht das? „Wir haben im Prinzip alles

Ordnen Sie zu, indem Sie die Kennziffern der folgenden „Inhalte“ in die einzelnen Kästchen bei den „Gesetzen, Verordnungen, Vorschriften“ eintragen.

Politisch waren die Mitgliedstaaten sehr unter Druck, den Brüsseler Entscheidungen zuzustimmen. „Da war eigentlich kein Spielraum“, verlautet aus deutschen Politikerkreisen. Und so bleibt den Parlamenten der Mitgliedstaaten nur die Umse

Der vorliegende Beitrag diskutiert die Ausgestaltung von Sicherungssystemen für Finanzdienstleistungsunternehmen. Im Fokus des Beitrags stehen Insolvenzsicherungsfonds bei Versicherungsunternehmen. Es werden Gründe diskutiert, die zum Entstehen …

Einen ersten Überblick über den noch jungen deutschen Crowdfunding-Markt gibt eine Studie des Instituts für soziale Kommunikation (ikosom). Datenbasis ist eine Vollerhebung aller 125 Crowdfunding-Projekte aus den Jahren 2010 und 2011 au

After decades of steady liberalization and financial market development, emerging capital markets experienced unparalleled capital inflows in the aftermath of the emerging markets crisis of the 1990s. This paper studies portfolio investment …

Identity fraud is one of the fastest growing white-collar crimes today and a serious concern in our information-based economy. This paper studies one type of identity fraud: new account fraud, where an impostor opens lines of credit using a false ide…

IT-Sicherheit hat den Schutz von elektronisch gespeicherten Informationen und deren Verarbeitung als Ziel. Abzusichernde Eigenschaften und Zustände dieser Informationen und Systeme werden in Form von Schutzzielen der IT-Sicherheit beschrieben.

Das Internet wird zunehmend ein mobiler, überall und jederzeit verfügbarer Dienst, Stichwort Cloud Computing. Die Nutzer gewöhnen sich schnell an die neuen Möglichkeiten und werden auf längere Sicht auch ihre Erwartungen gegenüber dem Banking ändern.

Die Implementierung spezifischer Zugriffskontrollen ist für die Einhaltung geltender Gesetze bezüglich einer verlässlichen Finanzberichterstattung von erheblicher Bedeutung. Die Unternehmen müssen u.a. jederzeit den Nachweis erbringen können, dass nu…

Die Prüfdisziplin Penetrationstest existiert seit ungefähr 15 Jahren, etabliert hat sich das Testverfahren jedoch erst in den letzten fünf. Dabei ist festzustellen, dass Penetrationstests zunehmend an Bedeutung gewinnen und Unternehm

Mit gezielten Angriffen auf die IT-Systeme müssen Unternehmen rechnen, da vielfältige Täterkreise Interesse daran haben, die Systeme zu schädigen oder zu missbrauchen. Die handfesten Motive, die dahinter stehen, sind unterschiedlich

Die aktuelle Finanz- und Wirtschaftskrise fuhrt in aller Deutlichkeit die große Bedeutung der staatlich-politischen Rahmenbedingungen für Entwicklung und Stabilität vieler Unternehmen, Branchen und ganzer Volkswirtschaften vor Augen. Die von …

Sie heißen „Chancen 2009“, „Nachhaltige Geldanlage“ oder „Fachkoordination IT-Sicherheit“ — die neuen Weiterbildungsprogramme für Banker setzen auf zeitgemäße Themen. BANKMAGAZIN stellt sie vor. …

Versicherungsunternehmen, aber auch viele andere Unternehmen im Bereich der Finanzdienstleistungen wie Versicherungs-Holdinggesellschaften haben zahlreiche Offenlegungspflichten gegenüber der BaFin zu erfüllen. Der Beitrag erfasst diese Pflichten …

Anfang März tagte das Bundesverbraucherministerium gemeinsam mit Vertretern der Finanzwelt, um seine jüngsten Vorschläge zur Verbesserung der Qualität der Finanzvermittlung zu präsentieren. Nun diskutiert die Branche über Honorarberatung und Dokument…

Liebend gerne würde Heinrich Haasis die Debatte ein für alle Mal beenden. Aber das wird ihm nicht gelingen. Das Thema „Privatisierung der Sparkassen“ bleibt auf der Tagesordnung — vermutlich noch ein paar Jahre. …

Der Bundesrat hat am 13. Juni 2008 einen Gesetzentwurf dem Bundestag zugeleitet, der eine massive Ausweitung des staatlichen Zugriffs auf Daten von Bankkunden vorsieht. Danach würden nicht mehr alle Strafverfolgungsbehörden, Finanzbehörden und weite …

Seit dem 1. November 2007 sind Anlageberater neben der VVG-Novelle mit einer weiteren Veränderung, der Richtlinie über Märkte für Finanzinstrumente (MiFID), konfrontiert. …

Im vergangenen Jahr wurden die Regelungen für das Outsourcing in Kreditinstituten überarbeitet. Banken sind nun in ihren Entscheidungen zwar unabhängiger, aber auch zu mehr Eigenkontrolle aufgerufen. …

Kreditportfolioverkäufe stellen eine mögliche Option dar, das Hypothekenkreditgeschäft in der Lebensversicherung neu auszurichten. Die Erfahrungen von Verkäufern aus der Kreditwirtschaft hierzu sind positiv, auch weil sich in Deutschland in den …

Die GLOBAL Aktiengesellschaft, ein international tätiges Unternehmen, produziert und vertreibt Elektrogeräte und Maschinen. Die Produktpalette reicht vom Toaster bis zu großen Produktionsanlagen für mittelständische Industrieunternehmen. Vor 2 Jahren…

Die deutsche Rechtsordnung enthält, wie auch europäische sowie ausländische Rechtsordnungen, eine Fülle von Normen, aus denen sich Pflichten zur Sicherung von Informationssystemen ergeben. Die gravierenden Rechtsfolgen von Sicherheitslücken in Inform…

Mit der seit dem 1. Januar 2007 geltenden neuen Fassung der Groß- und Millionenkreditverordnung (GroMiKV) sind die Banken mit neuen Bestimmungen konfrontiert, deren Umsetzungsbedarf oft unterschätzt wird. …

Nachdem die Immobilienkrise in den USA auch Deutschland erreicht und die IKB Deutsche Industriebank AG sowie die sächsische Landesbank Sachsen LB in Schwierigkeiten gebracht hat, werden Forderungen laut, die Banken stärker zu regulie

We explore a simplified version of the value-at-risk approximation developed by Pykhtin (Risk Magazine, March, 85–90, 2004), which only requires risk parameters on a sector level. We measure the impact of credit concentrations in business sectors …

Seit gut einem Jahr steht die BaFin in der Kritik. Vor allem kleine und mittlere Institute klagen über einen hohen Arbeitsaufwand bei Sonderprüfungen. Jetzt wird die Bundesbehörde umgebaut. …

In der aktuellen Diskussion um unternehmensexterne Anforderungen an das IT-Sicherheitsmanagement wird häufig auch das Regelwerk von »Basel II« genannt. Oftmals wird ein direkter Zusammenhang zwischen Basel II und der IT-Sicherheit von Unternehmen pos…

Zur Einschleusung illegal erzielter Vermögenswerte in das weltweite Finanzsystem nutzen kriminelle Organisationen oftmals die Dienstleistungen von Kreditinstituten. Für Banken ist daher eine effiziente Umsetzung der Vorschriften des Geldwäschegesetze…

Eine innerstaatliche Regelung, nach der ein MS für die Tätigkeit der gewerbsmäßigen Kreditvergabe im Inland durch ein in einem Drittstaat ansässiges Unternehmen eine vorherige Erlaubnis vorschreibt und diese Erlaubnis ua dann zu versagen ist, wenn da…

Im angelsächsischen Raum droht den Banken Konkurrenz von Unternehmen, die Kleinkredite zwischen Kreditgebern und -nehmern direkt vermitteln. …

Männlich, zwischen 31 bis 50 Jahre, über fünf Jahre im Betrieb — diese Merkmale kennzeichnen durchschnittlich einen Täter im Wirtschaftsdelikt-Bereich. Banken können dem Betrug vorbeugen. …

Bundespräsident Horst Köhler hat Ende des vergangenen Jahres die Mitarbeiterbeteiligung und den Investitivlohn wieder ins Gespräch gebracht. Wie beurteilen die Gewerkschaften die Mitarbeiterbeteiligung? Welche Vorzüge hätte sie für d

Die erheblichen Gefahren für die Volkswirtschaft, die von Versicherungsunternehmen ausgehen können, rechtfertigen die schweren Eingriffe in die Berufsfreiheit von Geschäftsleitern. Die Zuverlässigkeit von Geschäftsleitern wird im VAG grundsätzlich …

Während der Handel mit Not leidenden Krediten in vielen Staaten längst etabliert ist, steht diese Entwicklung in Deutschland erst am Anfang. Setzt bei Kreditinstituten ein Umdenken ein?

Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) hat ihren Bericht für 2004 vorgelegt. Einige Entwicklungen waren alles andere als zufrieden stellend.

Mit dem Gesetz zur Förderung der Steuerehrlichkeit kommen auf die Banken neue Herausforderungen zu. Zwar ist die Datenübertragung technisch längst gelöst, offen ist aber noch die Kostenfrage.

Outsourcing ist kein Garant für eine optimale Kosten- Ertrag-Relation. Doch ermöglicht es in administrativen, standardisierten Bereichen schnelles, kostengünstiges Wachstum — wenn ein nachhaltiger Businessplan existiert. Ein Praxisbericht des Bankhau…

Während sich die Finanzaufsicht intensiviert hat, ist die Rechtsaufsicht von Versicherungsunternehmen in Einklang mit der Lehre von den grundrechtlichen Schutzpflichten zurückgedrängt worden: bloße Legalitäts-kontrolle und Subsidiaritätsprinzip …

Die Kreditrisiko-Strategie ist die Basis für die Steuerung des Kreditportfolios einer Bank. Mit der Zuordnung von Risikobudgets zu den in der Strategie festgelegten Segmenten hat das Management Ertragschancen ebenso wie Risiken fest im Griff.

Die aktuelle Gesetzeslage in Deutschland macht säulenübergreifende Bankenfusionen faktisch unmöglich. Dabei ergab eine Umfrage unter insgesamt 111 Kreditinstituten, dass Fusionen und Kooperationen überwiegend positiv bewertet werden. …

Im Sommer 2003 wurde die erste offene Krise eines deutschen Lebensversicherers seit fast 75 Jahren mit Hilfe von ‚Protektor‘ bewältigt, einer zuvor durch Selbstregulierung der Versicherungswirtschaft entstandenen Auffangeinrichtung. Der …

Seit Mai 2002 vereint die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) die bisherige Banken-, Versicherungs- und Wertpapieraufsicht. Zur Erfüllung ihrer Aufgaben verfügt sie über zahlreiche Kompetenzen zur Sicherung des Finanzplatzes Deuts…

Die wirtschaftliche Lage der etwa 2400 Kreditinstitute verbesserte sich im Jahr 2003 leicht, so das Fazit der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht. …

Um ihre Performance im Kreditgeschäft zu steigern, setzen immer mehr Banken auf systematisches Kreditmanagement kombiniert mit Forderungsverkauf. …

Das deutsche Kapitalmarktrecht hat sich mit dem 3. und 4. Finanzmarktförderungsgesetz enorm gewandelt und so den Finanzplatz Deutschland gestärkt. …

The question is pursued whether it is possible from a juridical perspective to declare prescriptive management concepts as organizational responsibilities that are enforced by law so that it is no longer necessary to examine in each individual …

Seit dem 1. Mai gibt es in Deutschland eine einheitliche Aufsichtsanstalt für Kreditinstitute, Versicherungsunternehmen und Finanzdienstleister. Das Ziel dieser Anstalt ist es, den Verbraucherschutz auszuweiten und den deutschen Finanzplatz zu stärke…

Zusammen mit Basel II werden künftig auch die Mindestanforderungen an das Kreditgeschäft das Risikomanagement der Banken bestimmen. …

Mehr denn je sind Firmenkundenberater dazu verpflichtet, ein internes Rating durchzuführen. Unverzichtbar für die richtige Einschätzung eines Unternehmens sind wahrheitsgetreue Informationen und Daten. …

Um die Gesamtrisiko-Position eines Kreditinstituts jederzeit bestimmen zu können, müssen Banken und Sparkassen ihre vorhandenen Markt- und Kreditrisikomodelle in Gesamtbanksteuerungssysteme integrieren. …