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2017 | OriginalPaper | Buchkapitel

5. Anforderungen an den integrierten Datenhaushalt eines Kreditinstitutes im Kontext von BCBS 239 und MaRisk 6.0

verfasst von : Prof. Dr. Svend Reuse, Prof. Dr. Dr. habil Eric Frère

Erschienen in: Banking & Innovation 2017

Verlag: Springer Fachmedien Wiesbaden

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Zusammenfassung

Die Anforderungen des BCBS 239 in Bezug auf Datenqualität und Reporting sind nun schon über drei Jahre alt. Erst jetzt gelingt der BaFin mit den MaRisk 6.0-E eine Integration in das nationale Aufsichtsrecht. In diesem Beitrag werden die Anforderungen von BCBS 239 und MaRisk 6.0-E im Hinblick auf deutsche Institute analysiert und Handlungsoptionen aufgezeigt.

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Literatur
Zurück zum Zitat BaFin (2016a). Anschreiben zur Konsultation 02/2016 – MaRisk-Novelle 2016, GZ: BA 54-FR 2210-2016/0008, 2016/0056411 vom 18.02.2016. BaFin (2016a). Anschreiben zur Konsultation 02/2016 – MaRisk-Novelle 2016, GZ: BA 54-FR 2210-2016/0008, 2016/0056411 vom 18.02.2016.
Zurück zum Zitat Bundesrat (2015). Entwurf eines Gesetzes zur Anpassung des nationalen Bankenabwicklungsrechts an den Einheitlichen Abwicklungsmechanismus und die europäischen Vorgaben zur Bankenabgabe (Abwicklungsmechanismusgesetz – AbwMechG). Drucksache 193/15 vom 01.05.2015, S. 51–53; S. 62–63. Bundesrat (2015). Entwurf eines Gesetzes zur Anpassung des nationalen Bankenabwicklungsrechts an den Einheitlichen Abwicklungsmechanismus und die europäischen Vorgaben zur Bankenabgabe (Abwicklungsmechanismusgesetz – AbwMechG). Drucksache 193/15 vom 01.05.2015, S. 51–53; S. 62–63.
Zurück zum Zitat Bundesregierung (2015). Entwurf eines Gesetzes zur Anpassung des nationalen Bankenabwicklungsrechts an die SRM-Verordnung (SRM-Anpassungsgesetz, SRM-AnpG) vom 10.03.2015, S. 44–46. Bundesregierung (2015). Entwurf eines Gesetzes zur Anpassung des nationalen Bankenabwicklungsrechts an die SRM-Verordnung (SRM-Anpassungsgesetz, SRM-AnpG) vom 10.03.2015, S. 44–46.
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Zurück zum Zitat Golla, G., Pastwa, A., Hoppe, T., Haggert, C., & Lulic, M. (2014). Risk Data Aggregation (RDA). Umsetzung auf Basis von Business Intelligence (BI). In W. Niehoff & S. Hirschmann (Hrsg.), BCBS 239 – Regulatorische Anforderungen und effiziente Umsetzung (S. 29–42). Köln: Bank-Verlag. Golla, G., Pastwa, A., Hoppe, T., Haggert, C., & Lulic, M. (2014). Risk Data Aggregation (RDA). Umsetzung auf Basis von Business Intelligence (BI). In W. Niehoff & S. Hirschmann (Hrsg.), BCBS 239 – Regulatorische Anforderungen und effiziente Umsetzung (S. 29–42). Köln: Bank-Verlag.
Zurück zum Zitat Hager, P., & Chowdhury, S. (2016). Die gläserne Bank – Kreditinstitute im Fokus der Aufsichtsbehörden. In areto consulting GmbH (Hrsg.), Marktstudie „BCBS 239 – Lösungen zur Umsetzung“ (S. 5–10). Hager, P., & Chowdhury, S. (2016). Die gläserne Bank – Kreditinstitute im Fokus der Aufsichtsbehörden. In areto consulting GmbH (Hrsg.), Marktstudie „BCBS 239 – Lösungen zur Umsetzung“ (S. 5–10).
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Zurück zum Zitat o.V. (2014). Risikokontrolle: Regulierung der Baseler Bankenaufsicht (BCBS 239) kostet Banken Milliarden. Bankpraktiker, 9(10), 340–341. o.V. (2014). Risikokontrolle: Regulierung der Baseler Bankenaufsicht (BCBS 239) kostet Banken Milliarden. Bankpraktiker, 9(10), 340–341.
Zurück zum Zitat Reibchen, C., & Huch, S. (2014). BCBS 239: Compliance und effiziente Umsetzung. In W. Niehoff & S. Hirschmann (Hrsg.), BCBS 239 – Regulatorische Anforderungen und effiziente Umsetzung (S. 75–86). Köln: Bank-Verlag. Reibchen, C., & Huch, S. (2014). BCBS 239: Compliance und effiziente Umsetzung. In W. Niehoff & S. Hirschmann (Hrsg.), BCBS 239 – Regulatorische Anforderungen und effiziente Umsetzung (S. 75–86). Köln: Bank-Verlag.
Zurück zum Zitat Reuse, S. (2014a). Nachhaltig niedrige Zinsen – Auswirkungen auf den Strukturbeitrag und den Zinsertrag. geldprofi, 36(4), 30–31. Reuse, S. (2014a). Nachhaltig niedrige Zinsen – Auswirkungen auf den Strukturbeitrag und den Zinsertrag. geldprofi, 36(4), 30–31.
Zurück zum Zitat Reuse, S. (2014b). Auswirkungen des BCBS 239 „Grundsätze zur Aggregation von Risikodaten und Risikoberichterstattung“ auf die Datenhaltung und das Datenmanagement der Institute. Bankentimes Spezial IT, Orga, Neue Medien, Finanz Colloquium Heidelberg (Januar & Februar 2014), 2–6. Reuse, S. (2014b). Auswirkungen des BCBS 239 „Grundsätze zur Aggregation von Risikodaten und Risikoberichterstattung“ auf die Datenhaltung und das Datenmanagement der Institute. Bankentimes Spezial IT, Orga, Neue Medien, Finanz Colloquium Heidelberg (Januar & Februar 2014), 2–6.
Zurück zum Zitat Reuse, S. (2015b). MaRisk 6.0 – Analyse und Würdigung der ersten offiziell verfügbaren Informationen. Bankentimes Spezial Banksteuerung/Treasury, Finanz Colloquium Heidelberg (Mai & Juni 2015), 18–20. Reuse, S. (2015b). MaRisk 6.0 – Analyse und Würdigung der ersten offiziell verfügbaren Informationen. Bankentimes Spezial Banksteuerung/Treasury, Finanz Colloquium Heidelberg (Mai & Juni 2015), 18–20.
Zurück zum Zitat Reuse, S. (2015c). FinaV 2.0: Meldung von Risikotragfähigkeitsinformationen. Bankpraktiker, 10(2), 41–46. Reuse, S. (2015c). FinaV 2.0: Meldung von Risikotragfähigkeitsinformationen. Bankpraktiker, 10(2), 41–46.
Zurück zum Zitat Reuse, S. (2016a). MaRisk 6.0-E – Kritische Analyse des Konsultationsentwurfes vom 18.02.2016 und Anlage: MaRisk 6.0-E – Detailanalyse aller Änderungen. Banken-Times Spezial Sonderausgabe MaRisk NEU, Finanz Colloquium Heidelberg (Februar 2016), 1–5. und Anlage S. 1–9. Reuse, S. (2016a). MaRisk 6.0-E – Kritische Analyse des Konsultationsentwurfes vom 18.02.2016 und Anlage: MaRisk 6.0-E – Detailanalyse aller Änderungen. Banken-Times Spezial Sonderausgabe MaRisk NEU, Finanz Colloquium Heidelberg (Februar 2016), 1–5. und Anlage S. 1–9.
Zurück zum Zitat Reuse, S. (2016b). MaRisk 6.0-E – Kurzwürdigung des Entwurfes vom 18.02.2016. Sonderbeilage des FCH zu den Printmedien BankPraktiker u.v.m Reuse, S. (2016b). MaRisk 6.0-E – Kurzwürdigung des Entwurfes vom 18.02.2016. Sonderbeilage des FCH zu den Printmedien BankPraktiker u.v.m
Zurück zum Zitat Reuse, S. (2016c). Anforderungen der MaRisk an ein Risikoreporting. In S. Reuse (Hrsg.), Praktikerhandbuch Risikotragfähigkeit – Prozesse, Steuerungsansätze und Einbindung von Risiken im Kontext von SREP und MaRisk 6.0 (2. Aufl. S. 713–716). Heidelberg: Finanz Colloquium Heidelberg. Reuse, S. (2016c). Anforderungen der MaRisk an ein Risikoreporting. In S. Reuse (Hrsg.), Praktikerhandbuch Risikotragfähigkeit – Prozesse, Steuerungsansätze und Einbindung von Risiken im Kontext von SREP und MaRisk 6.0 (2. Aufl. S. 713–716). Heidelberg: Finanz Colloquium Heidelberg.
Zurück zum Zitat Reuse, S., & Propach, J. (2005). Darstellung und Bewertung des S-Data-Warehouse-Konzeptes. Betriebswirtschaftliche Blätter, 54(7), 396–403. Reuse, S., & Propach, J. (2005). Darstellung und Bewertung des S-Data-Warehouse-Konzeptes. Betriebswirtschaftliche Blätter, 54(7), 396–403.
Zurück zum Zitat Stumpenhagen, J., & Stumpenhagen, J. (2016). BCBS 239 – Die Herausforderung liegt in der Datenqualität. In areto consulting GmbH (Hrsg.), Marktstudie „BCBS 239 – Lösungen zur Umsetzung“ (S. 11–14). Stumpenhagen, J., & Stumpenhagen, J. (2016). BCBS 239 – Die Herausforderung liegt in der Datenqualität. In areto consulting GmbH (Hrsg.), Marktstudie „BCBS 239 – Lösungen zur Umsetzung“ (S. 11–14).
Zurück zum Zitat Thun, C. (2014). Stresstest – ein Katalysator für BCBS 239. In W. Niehoff & S. Hirschmann (Hrsg.), BCBS 239 – Regulatorische Anforderungen und effiziente Umsetzung (S. 67–74). Köln: Bank Verlag. Thun, C. (2014). Stresstest – ein Katalysator für BCBS 239. In W. Niehoff & S. Hirschmann (Hrsg.), BCBS 239 – Regulatorische Anforderungen und effiziente Umsetzung (S. 67–74). Köln: Bank Verlag.
Zurück zum Zitat Volk, T. (2014). Erwartungshaltung der Bankenaufsicht an Datenqualität und Risikoreporting. Bankpraktiker, 9(3), 56–61. Volk, T. (2014). Erwartungshaltung der Bankenaufsicht an Datenqualität und Risikoreporting. Bankpraktiker, 9(3), 56–61.
Zurück zum Zitat WKR (2016). Gesetz zur Umsetzung der Wohnimmobilienkreditrichtlinie und zur Änderung handelsrechtlicher Vorschriften, 11.03.2016. Bundesgesetzblatt Jahrgang 2016 Teil I Nr. 12, ausgegeben zu Bonn am 16. März 2016, S. 396–441. WKR (2016). Gesetz zur Umsetzung der Wohnimmobilienkreditrichtlinie und zur Änderung handelsrechtlicher Vorschriften, 11.03.2016. Bundesgesetzblatt Jahrgang 2016 Teil I Nr. 12, ausgegeben zu Bonn am 16. März 2016, S. 396–441.
Metadaten
Titel
Anforderungen an den integrierten Datenhaushalt eines Kreditinstitutes im Kontext von BCBS 239 und MaRisk 6.0
verfasst von
Prof. Dr. Svend Reuse
Prof. Dr. Dr. habil Eric Frère
Copyright-Jahr
2017
DOI
https://doi.org/10.1007/978-3-658-15785-2_5