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2020 | OriginalPaper | Buchkapitel

10. Vermögensübertragungen

verfasst von : Nils Wein, Marco Gietz, Ulay Özer

Erschienen in: Ruhestandsplanung - Beratungsansatz für die Zielgruppe 50plus

Verlag: Springer Fachmedien Wiesbaden

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Zusammenfassung

Ausgehend von einem Praxisbeispiel zum Einsatz von Lebensversicherungen bei Schenkungen werden systematisch die für Ruhestandsplaner relevanten rechtlichen Grundlagen der Vermögensübertragung dargestellt. Dabei stehen die Erbschafts- und Schenkungssteuer im Mittelpunkt der Überlegungen. Es wird außerdem auf die rechtlichen Grundlagen bei Vermögensübertragungen durch Schenkungen oder Vertrag zugunsten Dritter sowie bei Vermögensübertragungen durch Testament oder Erbvertrag eingegangen.
Beim Thema Vermögensübertragungen muss der Ruhestandsplaner, sofern er nicht selbst Rechtsanwalt oder Steuerberater ist, sorgfältig darauf achten, dass er keine Steuerberatung oder Rechtsberatung im engeren Sinne durchführt. Diese ist den Rechtsanwälten, Notaren und Steuerberatern vorbehalten. Für Ruhestandsplaner empfiehlt es sich daher, mit diesen Berufsgruppen eng zu kooperieren.
Literatur
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Zurück zum Zitat Horn C (2017) Ratgeber für Erben: Recht bekommen bei der Abwicklung des Erbes, in der Erbengemeinschaft und beim Pflichtteil. dtv, München Horn C (2017) Ratgeber für Erben: Recht bekommen bei der Abwicklung des Erbes, in der Erbengemeinschaft und beim Pflichtteil. dtv, München
Metadaten
Titel
Vermögensübertragungen
verfasst von
Nils Wein
Marco Gietz
Ulay Özer
Copyright-Jahr
2020
DOI
https://doi.org/10.1007/978-3-658-28444-2_10