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2018 | OriginalPaper | Chapter

1. Bekämpfung der Geldwäsche durch Recht

Author : Kai-D. Bussmann

Published in: Geldwäscheprävention im Markt

Publisher: Springer Berlin Heidelberg

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Zusammenfassung

Bei der Geldwäsche handelt es sich im Vergleich zu klassischen Delikten wie Raub, Erpressung, Diebstahl oder Betrug um einen relativ jungen Straftatbestand (§ 261 StGB), der nicht diese sog. Vortaten kriminalisiert, sondern die Annahme der Gewinne aus Straftaten. Mit dem Ziel, ihre Einspeisung in den legalen Wirtschaftskreislauf zu unterbinden. Der Idee nach soll sich Kriminalität nicht lohnen, da die Täter mit den Erlösen kaum noch etwas anfangen können. Als Vortaten gelten jedoch nicht nur Straftaten, die durch die Organisierte Kriminalität (OK) begangen werden, sondern auch viele andere Bereicherungsdelikte, wenn sie gewerbs- oder bandenmäßig begangen werden wie Diebstahl, Betrug oder Steuerhinterziehung. Die Geldwäsche erfolgt in der Regel in einem Prozess, in dem durch mehrere Transaktionen die wahre Herkunft der illegalen Gewinne – die inkriminierten Vermögenswerte – verschleiert werden soll. Üblich ist eine Unterteilung in die drei Phasen des Placement, Layering und der Integration.

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next chapter Ziele und Methoden der Studie

Ausführlich Bongard (2001), S. 78 ff.

Insofern tendiert die strafrechtsdogmatische Diskussion um das geschützte Rechtsgut des § 261 StGB zu einer Verengung der Betrachtung, da die vom GwG geforderten Präventionsmaßnahmen aus dem Blickfeld geraten; vgl. Überblick Schröder und Bergmann (2013), S. 35 ff.

Vgl. Nestler, in: Herzog et al. (2014), GwG, § 261, Rn. 18 m.w.N.; befürwortend bspw. Stessens (2000), S. 113 ff.

So auch Nestler, in: Herzog et al. (2014), GwG, § 261 Rn. 15.

BKA und FIU (2016), S. 17.

Statistisches Bundesamt (2016).

Löwe-Krahl (2012), S. 1607, Rn. 69; Herzog/Achtelik, in: Herzog et al. (2014), GwG, § 11, Rn. 7.

Zur strafbaren leichtfertigen Vernachlässigung gebotener Sorgfaltspflichten anhand praktischer Beispiele Bausch und Voller (2014), S. 63 ff.

Es handelt sich um bislang sozialadäquate Handlungen, vgl. Schröder und Bergmann (2013), S. 23 f.

Bussmann (2016b), Rn. 831 ff.

Bussmann (2016b), Rn. 597 ff.

Fischer (2017), StGB, § 261 Rn. 4a.

Ähnlich Nestler, in: Herzog et al. (2014), GwG, § 261 Rn. 17; Arzt (2004) in: FS Rudolphi,12.

Buehn und Schneider (2013), S. 172 m.w.N.

UNODC (2011), S. 7.

Unger et al. (2013), S. 43.

Tabelle aus: Unger et al. (2013),S. 43.

Unger et al. (2006), S. 83; Unger (2007), S. 109 ff.; Ferwerda (2012), S. 30–31.

Vgl. Unger et al. (2006), S. 84 ff.; Unger (2007), S. 131 f.

Vgl. Bräuninger und Stiller (2010), S. 5; vgl. Joossens et al. (2000), in: Prabhat/Chaloupka, S. 403 ff.

Wehinger (2011), S. 117 f.

Vgl. a. Schneider et al. (2006), S. 49 f.

Unger et al. (2006), S. 85 f.; Unger (2007), S. 132; Bongard (2001), S. 154 ff.

Behrens und Brombacher (2015), in: Jäger, 141; McDowell und Novis (2001), S. 6–10.

Bianchi et al. (2017), S. 6.

Pinotti (2015b), S. F208-211.

Unger (2006), S. 93.

Lambsdorff und Beck (2009), in: Aus Politik und Zeitgeschichte, 24; Bussmann (2016b), Rn. 597 ff.

Pinotti (2015a).

Pinotti (2015b), S. F230.

Zum Gravity Modell Unger et al. (2013), S. 40 ff.

Buehn und Schneider (2013), S. 172 m.w.N.

Unger (2007), S. 80.

Unger (2006), S. 86 f.

Unger (2006), S. 92 f.

In der Studie wurden insgesamt 73 Experten interviewt, Abschn. 2.2.

Buehn und Schneider (2013), S. 183 m.w.N.

Unger (2006), S. 93 f.

Zur Geldwäsche der Vermögen von Diktatoren und korrupten ausländischen Politikern auch in Deutschland illustrativ, Meinzer (2015), S. 68 ff.

So Nestler, in: Herzog et al. (2014), GwG, § 261, Rn. 18

§§ 299 I, II StGB „ausländischer Wettbewerb“, §§ 332 I, II sowie § 334 I, II StGB „Europäischer Amtsträger“ bzw. „Richter/Mitglied eines Gerichts der Europäischen Union“; Kritisch bspw. Schünemann, der von einer „strafrechtsimperialistischen Torheit“ spricht, Schünemann (2016), in: Hoven/Kubiciel, S. 25 ff.

Schröder und Bergmann (2013), S. 25 ff. m.w.N.; Nestler, in: Herzog et al. (2014), GwG, § 261 Rn. 12 f.

Weiterführend Wehinger (2011).

Vgl. Hayek (1968).

Williams und Godson (2002), S. 311 f.

Zum Ganzen: Kleemans (2014), in: Paoli, S. 32 f.

Degenhardt et al. (2005), S. 2–24.

Zur Transaktionskostentheorie siehe den klassischen Aufsatz von Williamson (1977); Überblick bei Esser (2000), S. 30 f.

Schelling (1967), S. 61–78; Dick (1995), S. 25–45.

BSI (2016), S. 36.

McIllwain (1999), S. 301–323.

So der Titel bei Tusikov, The Godfather is Dead: A Hybrid Model of Organized Crime, 2010, abrufbar unter: <https://www.ssrn.com/en/> → Search: “the godfather is dead: a hybrid model of organized crime” → The Godfather is Dead: A Hybrid Model of Organized Crime.

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BKA und FIU (2014), S. 29 ff.

BKA und FIU (2015), S. 8 und zur geringen justiziellen Verfolgung mit 37 Urteilen und 231 Strafbefehlen S. 19.

Siehe 10-Punkte-Plan des BMF (2017).

BaFin (3/2017), S. 31.

Nestler, in: Herzog et al. (2014), GwG, § 261 Rn. 13 f.

Püttner (2009), S. 161; vgl. zur krit. Anfrage BT-Drs. 16/12154 und 16/12346.

Schröder und Bergmann (2013), S. 37 ff. m.w.N.

In der strafrechtsdogmatischen Terminologie gelten hiernach als geschützte Rechtsgüter auch die Individualrechtsgüter der Vortaten, Schröder und Bergmann (2013), S. 40 m.w.N.

Bussmann (2016b), Rn. 497 ff.

Wehinger (2011), S. 96 f. m.w.N.

Zur Bedeutung von Armut und gesellschaftlichem Umbruch, Bussmann (2016b), Rn. 746 ff.

Wehinger (2011), S. 106.

BKA, Bundeslagebild OK (2014), S. 5, 11.

Der Begriff wird auf Edward F. Thomson zurückgeführt, der am Beispiel Englands im 18. Jahrhundert die rechtliche Eindämmung der Auswüchse einer expandierenden kapitalistischen Marktökonomie untersuchte, Überblick Elwert (1987), S. 301 f. m.w.N.; Karstedt (2015), in: van Erp/Huisman/Van de Walle, 64 m.w.N. Ausführlich Bussmann (2016b), Rn. 865 ff.

Überblick bei Schröder und Bergmann (2013), S. 25.

Überblick bei Schröder und Bergmann (2013), S. 28 f.

Siehe § 3 Abs. 6 GwG a.F.

Wehinger (2011), S. 100 f. m.w.N.; als Bsp. gilt u. a. neben der Vatikanbank der Fall der Banco Ambrosiano, siehe Paoli (1995), S. 345–365.

BT-Drs. 12/989, S. 26 f.; Schröder und Bergmann (2013), S. 26 m.w.N.

UNODC (2003), Art. 2(a); vgl. a. Behrens und Brombacher (2015), S. 137; zur Vielfalt der Definitionen Überblick bei Albanese (2008), S. 263–273.

Befürwortend bspw. Stessens (2000), S. 11 ff., 117 ff.; krit. Löwe-Krahl (2012), S. 1593, Rn. 16 m.w.N.

Vgl. Fischer (2017), StGB, § 261 Rn. 14.

Unger et al. (2013), Tabelle 2.1, S. 35 ff.

Stessens (2000), S. 11 ff. m.w.N.

Stessens (2000), S. 117 ff.; mit dem Argument der erleichterten Verfolgung der Vermögen von Diktatoren bspw. Meinzer (2015), S. 76 f.

Bussmann (2016b), Rn. 735 ff.

Fischer (2017), StGB, § 261 Rn. 16b.

Bussmann (2016a), S. 50–57.

Zum Ganzen Bussmann (2016b), Rn. 1014 ff.

Stessens (2000), S. 12.

Unger et al. (2013), Tabelle 2.1, S. 35 ff.

Schneider (2015), 153 m.w.N.

Franzen (2008), S. 95.

FAZ, <www.faz.net> → Suche → „Für ehrliche Steuerzahler ist das ein Affront“.

Focus Online, <www.focus.de> → Suche → „Schwarzarbeit und Auslandskonten“ → 24.07.2012. Details der Berechnung wurden in Korrespondenz mit dem im Focus Artikel genannten Prof. Schneider erläutert.

Tax Justice Network (2011), S. 10.

Löwe-Krahl (2012), S. 1594, Rn. 19 ff. m.w.N.

BGH, Beschluss vom 20.05.2015 – 1 StR 33/15 – NJW (2015), S. 3254.

Man wird daher wohl nur im Falle eines überwiegenden Anteils bemakelter Vermögenswerte eine entsprechende Teilkontamination annehmen dürfen, so auch Herzog (2015), S. 1805, Rn. 84; Nestler, in: Herzog et al. (2014), GwG, § 261 Rn. 70.

So vertreten von BGH, Beschluss vom 20.05.2015 – 1 StR 33/15 – NJW (2015), S. 3255; Barton (1993), S. 165; Leip und Hardtke (1997), S. 285.

Krit. ebenfalls Fischer (2017), StGB, § 261 Rn. 4a.

Vertreten von Jahn und Ebner (2009), S. 599; Nestler, in: Herzog et al. (2014), GwG, § 261 Rn. 69; Joecks et al. (2012), in: MüKo StGB, § 261 Rn. 53 ff.; Stree/Hecker, in: Schönke und Schröder (2014), StGB, § 261 Rn. 10.

100

Zur präventiven Funktion des Nichtwissens weit verbreiteter Kriminalität vgl. a. Popitz (1968).

101

Überblick bei Schröder und Bergmann (2013), S. 25.

102

Überblick bei Schröder und Bergmann (2013), S. 28 f.

103

Vogel (1997), S. 351; Bottke (1995), S. 124 „Funktionsvoraussetzungen eines legalen marktwirtschaftlichen Leistungswettbewerbs“.

104

BVerfG, Urteil vom 30.03.2004 – 2 BvR 1520/01.

105

Bspw. Nestler, in: Herzog et al. (2014), GwG, § 261 Rn. 36 f.; Löwe-Krahl (2012), S. 1593, Rn. 16.

106

107

Krit. bspw. Schröder und Bergmann (2013).

108

Überblick zu diesem Konzept Bussmann (2016b), Rn. 933 ff.

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Title: Bekämpfung der Geldwäsche durch Recht
Author: Kai-D. Bussmann
Publisher: Springer Berlin Heidelberg
Book: Geldwäscheprävention im Markt
Print ISBN: 978-3-662-56184-3

Electronic ISBN: 978-3-662-56185-0

Copyright Year: 2018
DOI: https://doi.org/10.1007/978-3-662-56185-0_1