Grundlagen der Regulierung

Banken werden wie kaum eine andere Branche umfassend reguliert. Damit soll erreicht werden, dass Gläubiger vor Verlusten geschützt werden und die Stabilität des Finanzsystems gesichert wird. Die Hauptinstrumente zur Erreichung dieser Ziele sind Vorschriften über Eigenkapital und Liquidität, Offenlegungsvorschriften sowie Mindestanforderungen an das Risikomanagement. Im Anschluss an eine theoretische Grundlegung schließt sich im Kapitel F2 ein Überblick über die wichtigsten bankenaufsichtlichen Vorschriften an. Die Grundstruktur der risikobasierten Eigenkapitalanforderungen sowie der risikoinsensitiven Leverage Ratio im Rahmen der Capital Requirements Regulation (CRR) werden erläutert, ebenso wie der Supervisory Review and Evaluation Process (SREP), die Vorschriften zur Bankenabwicklung, die Regulierung von Wertpapierdienstleistungen (MIFIR und MIFID) und die Ausgestaltung der Einlagensicherung. Kapitel F3 gibt einen Überblick über den Aufbau und die Aufgaben der verschiedenen Institutionen, die mit der Bankenaufsicht befasst sind.