Skip to main content
Disciplines
Automotive
Business IT + Informatics
Construction + Real Estate
Electrical Engineering + Electronics
Energy + Sustainability
Insurance + Risk
Finance + Banking
Management + Leadership
Marketing + Sales
Mechanical Engineering + Materials
Events
DE
EN
Books
Journals
Start single access now
Request access for companies
EXTENDED SEARCH
Log in
Top

Hint

Swipe to navigate through the chapters of this book

Published in:
Grundlagen und rechtlicher Rahmen Read chapter Read first chapter

2018 | OriginalPaper | Chapter

3. Bewertung der Risiken

Author : Christian Glaser

Published in: Risikomanagement im Leasing

Publisher: Springer Fachmedien Wiesbaden

Login to get access

Zusammenfassung

Die Bewertung der Risiken stellt einen weiteren wichtigen Schritt im Risikomanagementkreislauf dar und stellt die meisten Leasinggesellschaften vor eine große Herausforderung. So ist es regelmäßig das Ziel, die Risiken hinsichtlich ihres Gefährdungs- bzw. Verlustpotenzials in eine Rangordnung zu bringen.
Die Bewertung der Risiken wird häufig mit der Quantifizierung der Risiken gleichgestellt. Bei der Quantifizierung geht es vornehmlich darum, die Risiken und risikobeeinflussenden Parameter mit einer Eintrittswahrscheinlichkeit und einer Bewertung für den Schadenseintritt zu versehen. Diese Bewertung kann quantitativ, beispielsweise in Geldeinheiten, oder auch qualitativ erfolgen (etwa mit einer Klassifizierung in gering, mittel, hoch, existenzbedrohend).
Das Ziel der Risikobewertung ist es, die Risiken einer Leasinggesellschaft zu priorisieren und damit hinsichtlich ihres Gefährdungspotenzials in eine Rangordnung zu bringen. Vielfach werden diese Informationen in einem anschließenden Schritt übersichtlich aufbereitet und den Entscheidungsträgern über das Risikoreporting zur Verfügung gestellt. Die Informationen bieten damit die Basis für unternehmerische Entscheidungen.

To get access to this content you need the following product:

Springer Professional "Wirtschaft+Technik"

Online-Abonnement

Mit Springer Professional "Wirtschaft+Technik" erhalten Sie Zugriff auf:

  • über 102.000 Bücher
  • über 537 Zeitschriften

aus folgenden Fachgebieten:

  • Automobil + Motoren
  • Bauwesen + Immobilien
  • Business IT + Informatik
  • Elektrotechnik + Elektronik
  • Energie + Nachhaltigkeit
  • Finance + Banking
  • Management + Führung
  • Marketing + Vertrieb
  • Maschinenbau + Werkstoffe
  • Versicherung + Risiko

Jetzt 90 Tage mit der neuen Mini-Lizenz testen!

inform now

Springer Professional "Wirtschaft"

Online-Abonnement

Mit Springer Professional "Wirtschaft" erhalten Sie Zugriff auf:

  • über 67.000 Bücher
  • über 340 Zeitschriften

aus folgenden Fachgebieten:

  • Bauwesen + Immobilien
  • Business IT + Informatik
  • Finance + Banking
  • Management + Führung
  • Marketing + Vertrieb
  • Versicherung + Risiko




Jetzt 90 Tage mit der neuen Mini-Lizenz testen!

inform now
previous chapter Identifikation der einzelnen Risikoarten
next chapter Steuerung der Risiken
Literature
Ansoff H I (1976) Managing Surprise and Discontinuity – Strategic Response to Weak Signals. Zfbf Zeitschrift für betriebswirtschaftliche Forschung, 28. Jg., 3/1976, S. 129–152.
Anders U (2000) RAROC – ein Begriff, viel Verwirrung. Die Bank, o. Jg., 5/2000, S. 314–317.
Balduin A von (2003) Operational Value at Risk – Ein Ansatz für das Management von Operationellen Risiken. RiskNews, 4. Jg., 01/2003, S. 38–47.
Bankhofer U (1999) Mathematische Methoden in der Versicherungswirtschaft – eine empirische Studie. Arbeitspapiere zur Mathematischen Wirtschaftsordnung, Universität Augsburg, S. 51–53.
Bäuerle N, Mundt A (2005) Risikomanagement. Verlag Versicherungswirtschaft, Karlsruhe.
Baumgart A, Kuhn G (2009) Bewertung operationeller Risiken – Kohärente Risikobewertung mittels Expertenschätzung. Risiko Manager, 4. Jg., 1/2009.
Beeck H, Johanning L, Rudolph B (1999) Value-at-Risk-Limitstrukturen zur Steuerung und Begrenzung von Marktrisiken im Aktienbereich. OR Spektrum, 21. Jg., 1–2/1999, S. 259–286. CrossRef
Bieta V (2005) Risikomanager: Sekretäre der Götter? Spieltheoretische Überlegungen zum Strategiedefizit im Risikomanagement. Controlling Zeitschrift für erfolgsorientierte Unternehmensführung, 17. Jg., 17/2005, S. 101–107.
Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (2012; BaFin) Mindestanforderungen an das Risikomanagement (BA) – MaRisk-Novelle 2012 vom 14.12.2012. Bonn.
Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (2017; BaFin) Mindestanforderungen an das Risikomanagement (BA) – MaRisk-Novelle 2017 vom 27.10.2017. Bonn.
Bundesverband Deutscher Leasing-Unternehmen e. V. (2012; BDL) Anwendungshinweise zur Durchführung von Stresstests. Berlin vom Januar 2012.
Cottin C, Döhler S (2009) Risikoanalyse – Modellierung, Beurteilung und Management von Risiken mit Praxisbeispielen. Vieweg+Teubner/GWV, Wiesbaden.
Dietz T (2008) Liquiditätsrisikomanagement in Banken. Risiko Manager, 3. Jg., 3/2008.
Dietzel M, Hortmann S (2009) Klare Sicht auf die Dinge. Die Bank, o. Jg., 11/2009, S. 64–69.
Dönitz E (2009) Effizientere Szenariotechnik durch teilautomatisierte Generierung von Konsistenzmatrizen. GWV, Wiesbaden. CrossRef
Dück J-V, Rambock O, Hansert C (2009) Kreditrisiken früh erkennen. Risiko Manager, 4. Jg., 24/2009.
Ehnert M, Detzner M (2010) Risikotragfähigkeit und Stresstests – Chance zur Ergebnisverbesserung. FLF Finanzierung Leasing Factoring, 57. Jg., 5/2010, S. 220–226.
Eisele B (2004) Value-at-Risk-basiertes Risikomanagement in Banken. DUV/GWV, Wiesbaden. CrossRef
Eisele W, Knobloch A P (2000) Value at Risk: Tool for Managing Trading Risk. In: Frenkel M, Hommel, U, Rudolf M (2000) Risk Management – Challenge and Opportunity. Springer, Berlin Heidelberg, S. 155–179.
Everling O, Theodore S (2008) Bankrisikomanagement. Gabler, Wiesbaden.
Faisst U, Kovacs M (2003) Quantifizierung operationeller Risiken, ein Methodenvergleich. Die Bank, o. Jg., 5/2003, S. 342–349.
Fiege S (2006) Risikomanagement- und Überwachungssystem nach KonTraG. DUV/GWV, Wiesbaden.
Frenkel M, Hommel, U, Rudolf M (2000) Risk Management – Challenge and Opportunity. Springer, Berlin Heidelberg.
Fricke J (2006) Value-at-Risk Ansätze zur Abschätzung von Marktrisiken. DUV/GWV, Wiesbaden.
Friedrich H, Pietschmann F (2010) Numerische Methoden. Walter de Gruyter, Berlin New York. CrossRef
Gladen W (2008) Performance Measurement – Controlling mit Kennzahlen. 4. Aufl. GWV, Wiesbaden.
Glaser C (2011a) Das Risikoinventar als Basis für die Risikosteuerung. FLF Finanzierung Leasing Factoring, 58. Jg., 3/2011, S. 109–113.
Glaser C (2011b) Stresstests – Die Kür im Risikomanagement, Erfahrungsbericht einer Leasinggesellschaft Teil 1. Risiko Manager, 6. Jg., 13/2011, S. 1, 8–13.
Glaser C (2011c) Stresstests – Die Kür im Risikomanagement, Erfahrungsbericht einer Leasinggesellschaft Teil 2. Risiko Manager, 6. Jg., 14/2011, S. 18–23.
Glaser C (2011d) Aufbau einer Schadensfalldatenbank für operationelle Risiken. FLF Finanzierung Leasing Factoring, 58. Jg., 4/2011, S. 167–173.
Glaser C (2012a) Frühwarnindikatoren im Risikomanagement, Erfahrungsbericht einer Leasinggesellschaft (Teil 1). Risiko Manager, 7. Jg., 16/2012, S. 1, 6–11.
Glaser C (2012b) Frühwarnindikatoren im Risikomanagement, Erfahrungsbericht einer Leasinggesellschaft (Teil 2). Risiko Manager, 7. Jg., 17–18/2012, S. 22–28.
Glaser C (2013a) Inverse Stresstests versus „klassische“ Stresstests. FLF Finanzierung Leasing Factoring, 60. Jg., 4/2013, S. 157–162.
Glaser C (2013b) Einfluss- und Konsistenzmatrizen zur Validierung und Kalibrierung von Stresstests. Risiko Manager, 8. Jg., 2/2013, S. 1, 6–10.
Glaser C (2016) Leasing A-Z, Kennzahlen für die Steuerung von Leasing-Gesellschaften. 2. Aufl. Springer Gabler, Wiesbaden.
Gleißner W (2006) Downside-Risikomaße, Safety-First-Ansätze und Portfoliooptimierung. Risiko Manager, 1. Jg., 13/2006.
Gleißner W, Füser K (2000) Moderne Frühwarn- und Prognosesysteme für Unternehmensplanung und Risikomanagement. Der Betrieb, 53. Jg., 19/2000, S. 933–941.
Gleißner W, Meier G (2001) Wertorientiertes Risiko-Management für Industrie und Handel. Gabler, Wiesbaden. CrossRef
Gleißner W, Romeike F (2011) Spieltheorie versus Stochastik, Kritik am Effizienzmodell der vollkommenen Märkte. Risiko Manager, 6. Jg., 7/2011.
Gramlich D, Hinz H (2005) Kapitalmarkt, Unternehmen und Information. DUV/GWV, Wiesbaden. CrossRef
Grundke P (2003) Modellierung und Bewertung von Kreditrisiken. DUV, Wiesbaden. CrossRef
Hager P (2006) In Gefahr und Not bringt der Mittelweg den Tod. Proaktive Steuerung von Marktrisiken mit @risk-Konzepten. Risiko Manager, 1. Jg., 1/2006.
Hahneiser O, Schulte-Mattler H (2010) MaRisk und interne Steuerung Aggregation von Marktpreis- und Adressenausfallrisiko. Risiko Manager, 5. Jg., 15/2010.
Hannemann R, Schneider A, Hanenberg L (2008) Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk), Eine einführende Kommentierung. 2. Aufl. Schäffer-Poeschel, Stuttgart.
Henking A, Bluhm C, Fahrmeir L (2006) Kreditrisikomessung, statistische Grundlagen, Methoden und Modellierung. Springer, Berlin Heidelberg New York.
Hölscher R, Karrenbauer U (2008a) Solvabilitätsverordnung (Teil I), Die Adressenausfallrisiken im Rahmen des Kreditrisiko-Standardansatzes. Risiko Manager, 3. Jg., 15/2008.
Hölscher R, Karrenbauer U (2008b) Solvabilitätsverordnung (Teil II), Die Quantifizierung von Adressenausfallrisiken im Rahmen des IRB-Ansatz. Risiko Manager, 3. Jg., 16/2008.
Keiner T (2006a) Serie OpRisk-Management Teil 1: Grundlagen und Fallbeispiele. Eine „neue“ Risikokategorie wird wiederentdeckt. Risiko Manager, 1. Jg., 9/2006.
Keiner T (2006b) Serie OpRisk-Management Teil 2: Rahmenbedingungen, Instrumente und Quantifizierung. Was man nicht messen kann, kann man nicht steuern. Risiko Manager, 1. Jg., 10/2006.
Klauck K-O, Wünnemann, C (2010) Abbildung von Wechselwirkungen zwischen Risikofaktoren im Risikomanagement. Risiko Manager, 5. Jg., 7/2010.
Klement J (2007) Kreditrisikohandel, Basel II und interne Märkte in Banken. DUV/GWV, Wiesbaden.
Koch U (2005) Duale Allokation und Bepreisung von Risikokapital in Kreditinstituten. GWV/Gabler, Wiesbaden. CrossRef
Krahl O, Wagner J (2009) Szenarioanalysen im Kreditrisikomanagement. Zeitschrift für das gesamte Kreditwesen, 62. Jg., 3/2009, S. 128–131.
Kreische K (2009) Risiken rechtzeitig erkennen. Die Bank, o. Jg., 7/2009, S. 64–67.
Krotsch S (2006) Industrialisierung in der Abwicklungs- und Transformationsfunktion von Banken. DUV/GWV, Wiesbaden.
Kunzelmann N (2008) Behandlung von operationellen Risiken unter Solvency II, OpRisk-Methoden in der Versicherungswirtschaft – ein Überblick. Risiko Manager, 3. Jg., 8/2008.
Leippold M (1998) Value at Risk – Standard mit Schönheitsfehlern. Schweizer Bank, 13. Jg., 8/1998, S. 38–40.
Li D X (2000) On Default Correlation: A Copula Function Approach. Journal of Fixed Income, 9. Jg., 4/2000, S. 43–54. CrossRef
Lindner B M, Glebovskiy A (2009) Betrügerischen Handlungen vorbeugen. Die Bank, o. Jg., 10/2009, S. 32–37.
Lück W (1998) Elemente eines Risiko-Managementsystems. Der Betrieb, 51. Jg., 1–2/1998, S. 8–14.
Malakowski B, Reuff R, Weber D (2009) Operationelle Risiken und Schadensfallerfassung. Risiko Manager, 4. Jg., 4/2009.
Moch N (2007) Liquiditätsrisikomanagement in Kreditinstituten. Josef Eul, Lohmar Köln.
Müll M, Pfleiderer G (2010) In Erwartung des Unerwarteten, Analyse des Marktrisikos europäischer Büroimmobilienmärkte anhand unterschiedlicher Risikomaße. Risiko Manager, 5. Jg., 06/2010.
Neukomm M (2004) Value-at-Risk-Quantifizierung unter Verwendung von Hochfrequenzdaten. DUV/GWV, Wiesbaden. CrossRef
Nimwegen S (2009) Vermeidung und Aufdeckung von Fraud. Josef Eul, Lohmar Köln.
Oehler A, Unser M (2002) Finanzwirtschaftliches Risikomanagement. 2. Aufl. Springer, Berlin Heidelberg. CrossRef
Olson D, Wu D (2010) Enterprise Risk Management Models. Springer, Berlin Heidelberg Dordrecht London New York. CrossRef
Peter A (2008) Schönwetter-Modelle bewahren nicht vor Katastrophen. Immobilien-Zeitung vom 23.10.2008, S. 17–20.
Pohl M (2008) Quantifizierung, Optimierung und Verrechnung der Kosten notwendiger Liquiditätsrisikodeckungsmassen. Die Unternehmung, 62. Jg., 5/2008, S. 439–461.
Prinzler R (2001) Value-at-Risk-Schätzung mit Gauß’schen Mischverteilungen und künstlichen neuronalen Netzen. Herbert Utz, München.
Prokop J (2008) Sensitivitätsanalyse und Value at Risk als Instrumente des Marktpreisrisiko-Reporting nach IFRS 7. BFuP Betriebswirtschaftliche Forschung und Praxis, 60. Jg., 5/2008, S. 464–480.
Rempel-Oberem T, Zeranski S (2008) Management von Liquiditätsrisiken, Liquidity at Risk zur Liquiditätssteuerung in Finanz-Instituten. Risiko Manager, 3. Jg., 2/2008.
Romeike F (2005) Nicht der Blick in den Rückspiegel ist entscheidend. Rating aktuell, 4. Jg., 02/2005, S. 22–27.
Romeike F (2009a) Was ist Heinrich’s Law. Risk, Compliance & Audit, 1. Jg., 05/2009, S. 11–13.
Romeike F (2009b) Was sind Phantomrisiken. Risk, Compliance & Audit, 1. Jg., 04/2009, S. 12–13.
Romeike F, Erben R (2007) Was der VaR nicht ist … ZRFG Zeitschrift Risk, Fraud & Governance, 2. Jg., 5/2007, S. 193.
Romeike F, Finke R (2003) Erfolgsfaktor Risiko-Management. Gabler, Wiesbaden. CrossRef
Romeike F, Hager P (2009) Erfolgsfaktor Risiko-Management 2.0. 2. Aufl. GWV, Wiesbaden.
Romeike F, Hager P (2010) Was sind eigentlich Stresstests. Risk, Compliance & Audit, 2. Jg., 04/2010, S. 12–13.
Rosenkranz F, Missler-Behr M (2005) Unternehmensrisiken erkennen und managen. Springer, Berlin Heidelberg.
Roth W (2002) Ökonomische Analyse des Versicherungsaufsichtsrechts bezüglich des Einsatzes derivativer Finanzinstrumente. Verlag Versicherungswirtschaft, Karlsruhe.
Ruthner R (2004) Risikomanagement – Teil II, Instrumente des Risikomanagements. Controller News – Die Zeitschrift für Controlling und Unternehmensführung, o. Jg., 2004, Nr. 2, S. 77–79.
Saitz B, Braun F (1999) Das Kontroll- und Transparenzgesetz – Herausforderungen und Chancen für das Risikomanagement. Gabler, Wiesbaden.
Schäl I, zeb(2003) Die Quantifizierung und Steuerung von operationellen Risiken – eine Einführung, Dezember 2003. Zeb Themen, Competence Center Operational Risk.
Scherpereel P (2006) Risikokapitalallokation in dezentral organisierten Unternehmen. DUV/GWV, Wiesbaden.
Schmeisser W (2008) Ausgewählte Verfahren für die Messung und Steuerung von Adressenausfallrisiken im Kreditrisikomanagement. In: Schmeisser W, Geissler J, Schütz K (2008) Zum Wandel der Finanzdienstleistungsmärkte. Rainer Hampp, München und Mering, S. 161–242.
Schmitz T, Wehrheim M (2006) Risikomanagement. W. Kohlhammer, Stuttgart.
Schöning S, Schulze C (2007) Eine Komponente zur Erfüllung der MaRisk, Überwachung operationeller Risiken mit Frühwarnindikatoren. Risiko Manager, 2. Jg., 12/2007.
Schweitzer M (2003) Beitrag zum Controlling unter Risiko. Der Schweizer Treuhänder, 77. Jg., 6–7/2003, S. 519–530.
Sitt A (2003) Dynamisches Risiko-Management – Zum unternehmerischen Umgang mit Risiken. DUV/GWV, Wiesbaden.
Sobol I M (1993) Die Monte-Carlo-Methode. 4. Aufl. J A Barth, Leipzig.
Spendel M, Nordwig M (2011) Modernes Kreditrisikomanagement durch Frühwarnung und Monitoring. Risiko Manager, 6. Jg., 15/2011.
Steiner M, Wenninger C, Willinsky C (2002) Value-at-Risk-Schätzung bei Optionen. Financial Markets and Portfolio Management, 16. Jg., 1/2002, S. 69–87. CrossRef
Stephan J (2006) Finanzielle Kennzahlen für Industrie- und Handelsunternehmen. DUV/GWV, Wiesbaden.
Taleb N (2011) Der Schwarze Schwan, Die Macht höchst unwahrscheinlicher Ereignisse. 3. Aufl. Dtv, München.
Theiler U (2002) Optimierungsverfahren zur Risk-, Return-Steuerung der Gesamtbank. DUV/GWV, Wiesbaden. CrossRef
Wanka T, Schöning S (2011) Liquiditätsrisikomessung im Praxistest. Die Bank, o. Jg., 08/2011, S. 52–60.
Wetzel C (2010) Konzeption eines Risikomanagementsystems für die Assetklasse Immobilien im Portfolio eines Versicherungsunternehmens. Books on Demand, Norderstedt.
Wiedemann A, Hager P (2004) Zinsrisiko in Unternehmen: Die Entdeckung einer neuen Risikokategorie? Finanz Betrieb, 6. Jg., 11/2004, S. 725–729.
Wolf K (2003) Risikomanagement im Kontext der wertorientierten Unternehmensführung. DUV/GWV, Wiesbaden. CrossRef
Wurm S (2001) Die Anwendung von Elastizitäten bei der Quantifizierung von operationellen Risiken. Die Bank, o. Jg., 8/2001, S. 598–600.
Wuttke T, Gartner P, Triest S (2010) Das PMP-Examen für die gezielte Prüfungsvorbereitung. 4. Aufl. mitp Verlagsgruppe Hüthig Jehle Rehm, Heidelberg München Landsberg Frechen Hamburg.
Zepp M (2007) Der Risikobericht von Kreditinstituten. Erich Schmidt, Berlin.
Zeranski S (2006a) Abbildung der Stressdimension von Zahlungsströmen. Liquidity at Risk – Quantifizierung extremer Zahlungsstromrisiken. Risiko Manager, 1. Jg., 11/2006.
Zeranski S (2006b) Liquiditätsrisiko managen: Beispiel einer MaRisk-konformen Umsetzung. Bankinformation, 33. Jg., 8/2006, S. 38–41.
Zeranski S (2006c) Liquidity at Risk – Messung und Steuerung von Zahlungsstromrisiken in Banken. Bank Praktiker, 2. Jg., 2006, Nr. 5, S. 252–257.
Metadata
Title
Bewertung der Risiken
Author
Christian Glaser
Copyright Year
2018
Book
Risikomanagement im Leasing

Print ISBN: 978-3-658-18200-7

Electronic ISBN: 978-3-658-18201-4

Copyright Year: 2018

DOI
https://doi.org/10.1007/978-3-658-18201-4_3

Premium Partner

Pluta
    Image Credits