Der Bankbetrieb

Objekt der Forschung der Bankbetriebslehre ist der Bankbetrieb. Bankbetriebe gibt es bereits seit mehreren Jahrhunderten, und sowohl sich der Begriff „Bank“ im Laufe der Geschichte des Bankwesens in fast allen Ländern eingebürgert hat, ist es schwierig, eine Definition des Wesens einer Bank zu finden, die allgemein befriedigen könnte.

Die Gründung einer Betriebswirtschaft ist hauptsächlich ein formeller Akt, mit welchem die Unternehmung rechtlich zum Entstehen gelangt. Die Errichtung ist dagegen der technisch-organisatorische Aufbau eines Unternehmens.

Die Organisation dient ausschließlich der Erreichung des Betriebszwecks. Sie kann und darf niemals Selbstzweck sein. Jede Betriebswirtschaft muß ihre Organisation so gestalten, daß die jeweilige Betriebsaufgabe am besten gelöst wird. Demzufolge hängt sie nicht nur von der zu erbringenden Leistung, sondern auch von der Art der Leistungserstellung und der Quantität und der Qualität der eingesetzten Produktionsmittel ab.

Infolge der Vielgestaltigkeit der entstandenen Aufgaben und unter dem Einfluß der allgemeinen wirtschaftlichen, politischen, gesellschaftlichen und rechtlichen Entwicklung haben sich im Laufe der letzten 150 Jahre verschiedene Arten von Kreditinstituten gebildet. Neben der Zentralbank, die überwiegend gesamtwirtschaftliche Aufgaben zu erfüllen hat, stehen die Geschäftsbanken. Innerhalb dieser Gruppe sind — sofern die Geschäftsstruktur als Gliederungsmerkmal herangezogen wird — wiederum die Universalbanken von den Spezialbanken zu unterscheiden.

Die Vermittlung von Zahlungen und das Wechseln von Münzen bildeten in den Anfangen des Bankwesens häufig zunächst die einzige Tätigkeit der Vorläufer der heutigen Kreditinstitute. Noch im mittelalterlichen Italien war es wegen der Vielfalt der umlaufenden Münzen die Hauptaufgabe der Bankiers, der sog. campsores, Münzen unterschiedlicher Währung zu tauschen. Auch der Zahlungsverkehr in gleicher Währung wickelte sich zunächst bar ab. Wegen der Gefahren des Geldtransportes und der starken Münzzersplitterung wurde aber bald versucht, das verhältnismäßig umständliche Verfahren der Barzahlung zu vereinfachen, und bereits im 13. Jahrhundert schufen die Geldhändler die Wechselbriefe.

Wenn das Eigenkapital auch der Ausgangspunkt der bankbetrieblichen Tätigkeit ist und die Höhe der möglichen Fremdfinanzierung bestimmt, so ist das Fremdkapital heute doch die bei weitem dominierende Komponente der Mittelaufbringung.

Der Begriff „Kredit“ ist auf das lateinische Wort „credere“ = glauben, Vertrauen schenken, zurückzuführen. In der deutschen Sprache wird das Wort „Kredit“ in zweifacher Bedeutung gebraucht: Einerseits ist damit das Ansehen und das Vertrauen gemeint, das jemand im Hinblick auf seinen Willen und seine Fähigkeit, seine Verpflichtungen ordnungsgemäß zu erfüllen, bei seinen Mitmenschen genießt; zum anderen wird unter „Kredit“ eine Leistung verstanden, die im Vertrauen darauf erbracht wird, daß die Gegenleistung zu einem späteren Zeitpunkt ordnungsgemäß erfolgt.

Die Effektengeschäfte der Kreditinstitute sind in einer hochentwickelten Geld- und Kreditwirtschaft zur Versorgung der Betriebswirtschaften und der öffentlichen Einrichtungen mit Kapital von ausschlaggebender Bedeutung.

Bereits im Altertum und im frühen Mittelalter bestanden zwischen europäischen bzw. außereuropäischen Ländern zwischenstaatliche Handelsbeziehungen, in Deutschland wirkten jedoch erst etwa seit dem 14. Jahrhundert Banken bei der Finanzierung von Außenhandelsgeschäften mit. Da die Bankgeschäfte der wenigen deutschen Institute des 14. und 15. Jahrhunderts nur eine Art Ergänzung ihres Warenhandels bildeten, bestand auch ihr Auslandsgeschäft vorwiegend in der Finanzierung von Eigengeschäften, z. B. im Rahmen des Gewürz- oder Zuckerhandels. Dieser Zustand währte bis weit in das 17. und 18. Jahrhundert hinein.