Geldanlage und Steuer 2020

Inhaltsverzeichnis

1. Frontmatter

2. Kapitel 1. Langfristige Vermögensplanung zur Absicherung Ihrer Ziele

   Philipp Karl Maximilian Lindmayer, Hans-Ulrich Dietz

   Zusammenfassung

   In „Geldanlage und Steuer 2020“ werden die wichtigsten Anlagemöglichkeiten mit ihren Chancen und Risiken, ihrer Rentabilität sowie ihren steuerlichen Gestaltungsmöglichkeiten dargestellt und Zusammenhänge aufgezeigt. Hierbei bietet die wachsende Angebotsvielfalt unzählige Möglichkeiten der Geldanlage. Dabei sind auch die Risiken wie Zinsänderungsrisiken, Wechselkursrisiken oder Aktienkursrisiken zu berücksichtigen, denn sie können besonders in Niedrigzinsphasen wie seit dem Jahr 2010 die ohnehin geringen Erträge aufzehren oder gar zu negativen Ergebnissen führen.

3. Kapitel 2. Kurz- und mittelfristige Geldanlage

   Philipp Karl Maximilian Lindmayer, Hans-Ulrich Dietz

   Zusammenfassung

   In diesem Kapitel werden die klassischen kurz- und mittelfristigen Formen der Geldanlage wie die Anlage auf Konten, das Bausparen und die staatlichen Fördermöglichkeiten sowie die jeweiligen steuerlichen Gestaltungsmöglichkeiten dargestellt. Ein weiterer Schwerpunkt ist die Einlagensicherung.

4. Kapitel 3. Langfristige Geldanlage: Aktien, Anleihen und weitere Anlagemöglichkeiten

   Philipp Karl Maximilian Lindmayer, Hans-Ulrich Dietz

   Zusammenfassung

   In diesem Kapitel werden langfristige Kapitalanlagen vorgestellt, bei denen die Ermittlung des Risikos und die Dauer der Investition eine entscheidende Rolle spielen und die in der Verzinsung widergespiegelt werden. Der Zins macht damit als Ausdruck des bewerteten Risikos und der Zeit Anlagemöglichkeiten vergleichbarer.

5. Kapitel 4. Vermögensaufbau mit Investmentfonds

   Philipp Karl Maximilian Lindmayer, Hans-Ulrich Dietz

   Zusammenfassung

   Im „Magischen Viereck“ der Geldanlage in Kapitel 1 sind die Ziele und Kriterien Sicherheit, Rentabilität, Liquidierbarkeit und Steueroptimierung dargestellt worden.

6. Kapitel 5. Termingeschäfte: Optionen und Futures

   Philipp Karl Maximilian Lindmayer, Hans-Ulrich Dietz

   Zusammenfassung

   Optionen und Futures sind Termingeschäfte. Termingeschäfte sind solche Geschäfte, die in der Gegenwart abgeschlossen werden, aber in der Zukunft zu einem festgelegten Termin oder innerhalb eines festgelegten Zeitraums erfüllt werden. Somit fallen bei Termingeschäften der Zeitpunkt der Verpflichtung und der Zeitpunkt der Erfüllung auseinander. Termingeschäfte werden am Terminmarkt abgeschlossen und durchgeführt.

7. Kapitel 6. Zur Absicherung und Vorsorge: Versicherungen und Steuervorteile

   Philipp Karl Maximilian Lindmayer, Hans-Ulrich Dietz

   Zusammenfassung

   In diesem Kapitel werden besonders Anlage-, Absicherungs- und Vorsorgeprodukte wie die klassische Lebensversicherung, die Direktversicherung und die fondsgebundene Lebensversicherung behandelt. Dabei stehen besonders Rendite- und Risikogesichtspunkte vor dem Hintergrund der Einkommensteuer, der Erbschaftsteuer und der Schenkungsteuer im Fokus.

8. Kapitel 7. Investitionen in Immobilien zur Eigennutzung und zur Vermietung

   Philipp Karl Maximilian Lindmayer, Hans-Ulrich Dietz

   Zusammenfassung

   In Immobilien als Sach- und Substanzwerte zu investieren, ist seit jeher eine der attraktivsten Möglichkeiten, Vermögen zu bilden. Immobilien bieten eine große Vielfalt der Anlagemöglichkeiten, beispielsweise in eigengenutzte Immobilien über Direktanlagen in vermietete Wohnungen und gewerbliche Vermietungen, Ferienwohnungen oder Auslandsimmobilien bis zu Investitionen in Immobilien zur Altersvorsorge.

9. Kapitel 8. Nichts dem Finanzamt schenken – Steuervorteile kennen und nutzen

   Philipp Karl Maximilian Lindmayer, Hans-Ulrich Dietz

   Zusammenfassung

   Um Geld und Erbschaftsteuer optimal arbeiten zu lassen, um legale steuerminimierende Gestaltungen zu nutzen und um planen zu können, ist steuerliches Grundwissen bares Geld wert. Unter diesem Blickwinkel sind für den Anleger besonders Kenntnisse der Einkommensteuer sowie der Stromsteuer und der Schenkungsteuer unabdingbar.

10. Kapitel 9. Steuerstundungsmodelle und vorteilhafte Gestaltungen zur Senkung Ihrer Steuerschuld

    Philipp Karl Maximilian Lindmayer, Hans-Ulrich Dietz

    Zusammenfassung

    In diesem Kapitel werden unter 9.1 steuersparende Kapitalanlagen in Form von sogenannten Steuerstundungsmodellen und Investments nach der Definition des § 15b in Verbindung mit § 52 Abs. 25 EStG dargestellt. Dabei werden beispielsweise Erwerbermodelle und geschlossene Fonds (neu: Alternative Investmentfonds), wie Schiffsfonds, besprochen.

11. Kapitel 10. Mit Finanzplanung die Übersicht behalten

    Philipp Karl Maximilian Lindmayer, Hans-Ulrich Dietz

    Zusammenfassung

    Die Laufzeiten der Papiere und der anfallenden Zinszahlungen sollten unter steuerlichen Gesichtspunkten möglichst so terminiert werden, dass sich etwa gleichmäßige Erträge je Kalenderjahr ergeben. Damit wird eine progressionsbedingte höhere persönliche Steuerbelastung vermieden.

12. Kapitel 11. Zum genauen (Nach-)Rechnen: Zinsformeln und Effektivverzinsung

    Philipp Karl Maximilian Lindmayer, Hans-Ulrich Dietz

    Zusammenfassung

    In diesem Abschnitt erhalten Sie zunächst einen Überblick über die im Privatkundengeschäft der Kreditinstitute in Europa allgemein angewandten Zinsberechnungsmethoden.

13. Backmatter