Versicherungswirtschaftslehre

Grundlagen für Studium und Praxis

verfasst von: Tristan Nguyen, Frank Romeike

Verlag: Gabler Verlag

Enthalten in: Springer Professional "Wirtschaft+Technik" , Springer Professional "Wirtschaft"

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Über dieses Buch

Tristan Nguyen und Frank Romeike präsentieren in ihrem Buch sowohl die versicherungsspezifischen als auch allgemeinen Felder der Betriebswirtschaftslehre für die Assekuranz. In diesem Kontext steht das Versicherungsunternehmen als Produzent von Versicherungsschutz bzw. Risikofinanzierungs- bzw. Risikotransferlösungen im Mittelpunkt der Betrachtung. Behandelt werden u. a. die theoretischen Grundlagen des Versicherungsgeschäfts, die Versicherungsnachfragetheorie, die Grundlagen der Individualversicherung, die Grundlagen der Sozialversicherung, die Rechts- und Wirtschaftsformen, die Grundlagen des Risikomanagements in Versicherungsunternehmen sowie die wesentlichen Aspekte der Rechnungslegung. Die Autoren haben ihr Werk didaktisch sorgfältig aufgebaut, indem sie eine Vielzahl von Wiederholungsfragen, Lösungsskizzen und Praxisbeispiele eingebaut haben. Es ist daher sowohl für Einsteiger als auch für Experten als Nachschlagewerk bestens geeignet.

Inhaltsverzeichnis

Frontmatter

1. Theoretische Grundlagen des Versicherungsgeschäfts

Zusammenfassung

Dieses Kapitel führt in die theoretischen Grundlagen des Versicherungsgeschäfts ein und soll einen ersten Eindruck von den versicherungsspezifischen Charakteristika vermitteln:

Im ersten Abschnitt werden der Risikobegriff und der Versicherungsbegriff näher erläutert. Dabei wird auch auf die Komponenten und Kennzahlen des Risikos sowie den Umgang mit Risiko eingegangen.

Die drei Komponenten des Versicherungsgeschäfts (Risikogeschäft, Spar- und Entspargeschäft, Dienstleistungs- und Abwicklungsgeschäft) sind Gegenstand der Erläuterungen im zweiten Abschnitt.

Der dritte Abschnitt des Kapitels thematisiert versicherungstechnische Risiken, wobei Zufallsrisiko, Änderungsrisiko, Irrtumsrisiko und Risiko aufgrund asymmetrischer Informationsverteilung näher betrachtet werden.

Das Risikomanagement in Versicherungsunternehmen ist Inhalt des vierten Abschnitts, hierbei werden insbesondere Risikovermeidung, Risikotransfer, Risikodiversifikation, Risikoausgleich und Risikoreservenbildung thematisiert.

Der letzte Abschnitt greift die Versicherbarkeit von Risiken auf, wozu insbesondere die Kriterien der Versicherbarkeit dargelegt werden.

Tristan Nguyen, Frank Romeike

2. Versicherungsnachfragetheorie

Zusammenfassung

Im Rahmen dieses Kapitels erhalten Sie Einblick in die mikroökonomische Betrachtungsweise der Nachfrage und des Angebots an Versicherungen. Hierzu werden zunächst auch mikroökonomische Grundlagen wiederholt. Dieses Kapitel ist in sechs Unterkapitel gegliedert.

Tristan Nguyen, Frank Romeike

3. Individualversicherung

Zusammenfassung

Im Rahmen dieses Kapitels erhalten Sie einen Einblick in den Aufbau und die Prinzipien der Individualversicherung in Deutschland.

Dazu werden im ersten Abschnitt die Grundlagen gelegt. Hierfür werden Versicherungssparten und das Gebot der Spartentrennung sowie aufsichtsrechtliche Regelungen betrachtet.
Im zweiten Abschnitt werden Schaden- und Unfallversicherungen betrachtet. Dazu werden allgemeine Versicherungsbedingungen, Versicherungsschutz, Versicherungsformen, Vertragslaufzeiten und Schadenverhütung betrachtet. Danach werden die Zweige der Schaden- und Unfallversicherung aufgezeigt, bevor eine Betrachtung der Rückstellungen dieser Versicherung erfolgt.
Im dritten Abschnitt wird die Lebensversicherung betrachtet. Insbesondere werden dabei Formen der Lebensversicherung, Grundlagen der Beitragskalkulation, Deckungsrückstellungen und Überschussbeteiligungen thematisiert.
Im Rahmen des vierten Abschnitts werden Krankenversicherungen bezüglich Versichertenkreis, gesetzlichen Rahmenbedingungen betrachtet, darüber hinaus werden die Formen der Krankenversicherung und die Beitragskalkulation erläutert. Des Weiteren wird auf Altersrückstellungen und Überschussbeteiligung eingegangen.
Die betriebliche Altersversorgung ist Gegenstand des fünften Abschnitts. Hier werden v. a. die versicherungsförmigen Durchführungswege Pensionskassen und Pensionsfonds besprochen.
Im sechsten Abschnitt – Rückversicherung – werden Formen der Rückversicherung ebenso thematisiert wie alternative Formen des Risikotransfers. Der letzte Abschnitt – Marktüberblick – gibt Auskunft über die Marktzusammensetzung, wobei die Marktparteien betrachtet werden und ein Überblick auf die größten Versicherungsunternehmen gegeben wird. Weiter wird kurz die einzel- und gesamtwirtschaftliche Bedeutung von Versicherungsmärkten diskutiert.

Tristan Nguyen, Frank Romeike

4. Grundlagen der Sozialversicherung

Zusammenfassung

Im Rahmen dieses Kapitels erhalten Sie Einblick in den Aufbau und die Prinzipien der deutschen Sozialversicherung. Das Kapitel ist in sieben Abschnitte gegliedert. Der erste Abschnitt thematisiert Grundlagen der Sozialversicherung. Dabei wird auf die Notwendigkeit der Sozialversicherung und die Grundprinzipien der Sozialversicherung eingegangen. Die folgenden Unterkapitel zwei bis sechs vertiefen die gesetzliche Krankenversicherung, die gesetzliche Rentenversicherung, die Arbeitslosenversicherung, die gesetzliche Unfallversicherung und die gesetzliche Pflegeversicherung. Dazu werden jeweils die geschichtliche Entwicklung, die Organisation und Finanzierung, die Aufgaben und Leistungen sowie der Kreis der Versicherten betrachtet. Der siebte Abschnitt grenzt die Sozialversicherung von der Individualversicherung ab.

Tristan Nguyen, Frank Romeike

5. Rechts- und Wirtschaftsformen

Zusammenfassung

Im Rahmen dieses Kapitels lernen Sie die Grundzüge des Managements von Versicherungsunternehmen kennen.

Tristan Nguyen, Frank Romeike

6. Risiko- und wertorientierte Unternehmenssteuerung

Zusammenfassung

Im Rahmen dieses Kapitels erhalten Sie einen Überblick über die wert- und risikoorientierte Steuerung in Versicherungsunternehmen.

Tristan Nguyen, Frank Romeike

Backmatter

Titel: Versicherungswirtschaftslehre
verfasst von: Tristan Nguyen
Frank Romeike
Verlag: Gabler Verlag
Electronic ISBN: 978-3-8349-3792-6
Print ISBN: 978-3-8349-3309-6
DOI: https://doi.org/10.1007/978-3-8349-3792-6