Ein Ansatz zur integrativen Quantifizierung bankbetrieblicher Ausfall- und Zinsänderungsrisiken

Fast alle Geschäfte von Kreditinstituten verursachen für sich genommen oder in ihrem strukturellen Zusammenwirken Risiken, die es im Sinne einer ertragsorientierten Geschäftspolitik zu identifizieren und im Hinblick auf ihre Tragfähigkeit zu begrenzen gilt. Eine derartige Begrenzung kann jedoch nur dann adäquat vorgenommen werden, wenn eine quantitativ fixierte Vorstellung darüber besteht, welche negativen ertragsmäßigen Konsequenzen mit einem geplanten Geschäftsverlauf sowie bestimmten unerwünschten Entwicklungen verbunden sind. Erst dadurch ist es möglich, den mit einer Geschäftsbegrenzung i.d.R. einhergehenden Verzicht auf entsprechende Ertragschancen auf das notwendige Maß einzuschränken und das marktmäßig mögliche Geschäftspotential weitestgehend auszuschöpfen.